Kalkulator bonus

Tentang Kalkulator bonus

Kalkulator bonus membantu Anda memahami gambaran bonus lengkap Anda, dari jumlah kotor hingga gaji bersih. Baik Anda menerima bonus tetap, bonus tahunan berdasarkan persentase, atau insentif yang terkait dengan performa, alat ini menghitung jumlah bonus Anda, memperkirakan semua pajak yang berlaku, dan menunjukkan dengan tepat apa yang diharapkan dalam gaji Anda.

Bagaimana bonus dikenakan pajak secara berbeda dari gaji reguler?

Di Amerika Serikat, bonus diklasifikasikan sebagai upah tambahan dan tunduk pada aturan pemotongan pajak khusus. IRS mengizinkan pemberi kerja untuk menggunakan salah satu dari dua metode:

Metode Persentase (Paling Umum)

Pemberi kerja memotong flat 22% untuk pajak federal pada bonus hingga $1 juta per tahun. Untuk jumlah bonus yang melebihi $1 juta, tarifnya naik menjadi 37%. Metode ini lebih sederhana dan paling umum digunakan ketika bonus dibayar secara terpisah dari upah reguler.

Metode Agregat

Bonus digabungkan dengan gaji reguler Anda untuk periode pembayaran tersebut, dan pajak dihitung pada totalnya dengan tarif pajak marjinal Anda. Ini dapat menghasilkan pemotongan yang lebih tinggi jika jumlah gabungan mendorong Anda ke dalam kurung pajak yang lebih tinggi.

Selain pajak penghasilan federal, bonus dikenakan:

• Pajak Jaminan Sosial: 6,2% hingga basis upah tahunan ($168.600 pada tahun 2024)
• Pajak Medicare: 1,45% (plus tambahan 0,9% pajak Medicare untuk penghasilan tinggi)
• Pajak Penghasilan Negara Bagian: Bervariasi menurut negara bagian (0% hingga 13,3%)

Berapa tarif pajak tambahan federal untuk bonus?

IRS menetapkan tarif pajak tambahan federal sebesar 22% untuk bonus dan upah tambahan lainnya hingga $1 juta per tahun. Untuk upah tambahan yang melebihi $1 juta, tarifnya naik menjadi 37%. Ini adalah tarif pemotongan tetap yang digunakan pemberi kerja saat membayar bonus secara terpisah dari upah reguler.

Apa itu bonus berdasarkan performa?

Bonus berdasarkan performa adalah kompensasi yang dikaitkan dengan performa kerja karyawan, biasanya diukur terhadap tujuan atau metrik yang telah ditentukan sebelumnya. Perusahaan sering menetapkan persentase target bonus, yang kemudian dikalikan dengan faktor performa:

• Melampaui Ekspektasi: 125% dari target (atau lebih tinggi)
• Memenuhi Ekspektasi: 100% dari target
• Perlu Perbaikan: 50% dari target (atau kurang)

Misalnya, jika target bonus Anda adalah 10% dari gaji $80.000 dan Anda melampaui ekspektasi, Anda akan menerima: $80.000 x 10% x 125% = $10.000 bonus kotor.

Bagaimana cara menghitung bonus bersih saya setelah pajak?

Untuk menghitung bonus bersih (yang diterima):

1. Mulailah dengan jumlah bonus kotor Anda
2. Kurangi pemotongan pajak federal (biasanya 22% untuk bonus di bawah $1 juta)
3. Kurangi pajak penghasilan negara bagian (bervariasi menurut negara bagian, 0% hingga 13,3%)
4. Kurangi pajak Jaminan Sosial (6,2%)
5. Kurangi pajak Medicare (1,45%)

Misalnya, bonus kotor $10.000 dengan 22% federal, 5% negara bagian, dan pajak FICA akan memiliki pemotongan sekitar $3.465, sehingga Anda menerima $6.535 bersih.

Apa perbedaan antara bonus tetap dan bonus berdasarkan persentase?

Bonus Tetap

Jumlah dolar yang telah ditentukan sebelumnya yang tidak bervariasi dengan gaji atau performa. Contoh umum meliputi:

• Bonus penandatanganan
• Bonus referensi
• Bonus mendadak untuk pekerjaan luar biasa
• Bonus liburan

Bonus Berdasarkan Persentase

Dihitung sebagai persentase dari gaji pokok Anda. Manfaatnya meliputi:

• Secara otomatis berskala dengan kenaikan gaji
• Sering dikaitkan dengan performa perusahaan atau individu
• Umum untuk bonus performa tahunan
• Rentang tipikal: 5-30% untuk sebagian besar posisi, lebih tinggi untuk eksekutif

Cara menggunakan kalkulator ini

1. Masukkan gaji pokok Anda: Masukkan gaji pokok tahunan Anda sebelum bonus.
2. Pilih jenis bonus Anda: Pilih Jumlah Tetap, Persentase Gaji, atau Berdasarkan Performa.
3. Masukkan detail bonus: Berikan jumlah bonus, persentase, atau target dengan peringkat performa.
4. Atur tarif pajak: Pilih tarif pemotongan federal dan masukkan tarif pajak negara bagian Anda.
5. Hitung: Klik tombol untuk melihat perincian bonus lengkap Anda.

Memahami hasil Anda

Kalkulator menyediakan:

• Bonus Kotor: Total bonus Anda sebelum potongan apa pun
• Perincian Pajak: Pemotongan federal, negara bagian, Jaminan Sosial, dan Medicare
• Bonus Bersih: Jumlah yang Anda bawa pulang setelah semua pajak
• Total Kompensasi: Gaji pokok ditambah bonus kotor
• Setara Bulanan/Dua Mingguan: Bonus Anda tersebar di seluruh periode pembayaran
• Grafik Visual: Perincian kompensasi dan pajak

Tips untuk memaksimalkan bonus Anda

• Waktu: Jika Anda memperkirakan akan berada dalam kurung pajak yang lebih rendah tahun depan, lihat apakah bonus Anda dapat ditunda
• Kontribusi 401(k): Meningkatkan kontribusi 401(k) Anda dapat mengurangi pendapatan kena pajak
• Kontribusi HSA: Kontribusi Rekening Tabungan Kesehatan juga dapat dikurangkan dari pajak
• Perencanaan Pajak: Ingatlah bahwa pemotongan tidak sama dengan kewajiban pajak Anda yang sebenarnya - Anda mungkin mendapatkan pengembalian uang atau berutang lebih banyak saat Anda melapor

Jenis bonus umum berdasarkan industri

• Keuangan/Perbankan: 50-100%+ dari gaji pokok untuk bonus performa
• Teknologi: Bonus tahunan 10-20% ditambah opsi saham/RSU
• Penjualan: Bonus berbasis komisi yang dikaitkan dengan pencapaian kuota
• Layanan Kesehatan: Bonus produktivitas atau kualitas 5-15%
• Manufaktur: Bonus bagi hasil dan keselamatan

Sumber daya tambahan

• Publikasi IRS 15 - Panduan Pajak Pemberi Kerja
• Pembayaran Bonus - Wikipedia

Alat terkait lainnya:

Kalkulator upah dan pajak:

• Kalkulator bonus
• Kalkulator Pembayaran Lembur
• Kalkulator Konversi Gaji
• kalkulator pajak penjualan
• Kalkulator PPN