Đơn giản hóa quy trình làm việc của bạn: Tìm kiếm miniwebtool.
Thêm
> Máy tính Thuế Tự kinh doanh
 

Máy tính Thuế Tự kinh doanh

Ước tính thuế tự kinh doanh năm 2025 của bạn bao gồm thuế An sinh Xã hội và Bảo hiểm Y tế. Xem các bước tính toán chi tiết, lịch thanh toán hàng quý, so sánh với chi phí W-2 và khám phá các chiến lược để giảm hóa đơn thuế của bạn.

Máy tính Thuế Tự kinh doanh

⚡ Ví dụ nhanh — nhấp để điền tự động

💰 Thông tin thu nhập
$
Tổng thu nhập 1099/tự do trước khi trừ chi phí
$
Văn phòng tại nhà, vật tư, đi lại, phần mềm, v.v.
Ảnh hưởng đến ngưỡng Thuế Medicare bổ sung

Embed Máy tính Thuế Tự kinh doanh Widget

Giới thiệu về Máy tính Thuế Tự kinh doanh

Thuế tự kinh doanh là gì?

Thuế tự kinh doanh là thuế An sinh xã hội và Medicare mà các cá nhân tự kinh doanh phải nộp trên thu nhập ròng của họ. Khi bạn làm việc với tư cách là nhân viên W-2, các khoản thuế này (được gọi là FICA) được chia đều giữa bạn và chủ lao động — mỗi bên đóng 7,65%. Với tư cách là người tự kinh doanh (người làm tự do, nhà thầu độc lập, chủ doanh nghiệp tư nhân hoặc người làm việc tự do), bạn vừa là nhân viên vừa là chủ lao động, vì vậy bạn phải trả toàn bộ 15,3%.

Thuế tự kinh doanh tách biệt với thuế thu nhập. Ngay cả khi thu nhập của bạn đủ thấp để không nợ thuế thu nhập, bạn vẫn có thể nợ thuế tự kinh doanh nếu thu nhập SE ròng của bạn vượt quá $400.

Cách tính thuế tự kinh doanh

IRS sử dụng một công thức cụ thể để tính thuế SE của bạn. Dưới đây là quy trình từng bước:

  1. Tính thu nhập tự kinh doanh ròng: Tổng thu nhập trừ đi các chi phí kinh doanh được khấu trừ (được báo cáo trên Schedule C).
  2. Áp dụng hệ số 92,35%: Nhân thu nhập ròng với 0,9235 để có được căn cứ thuế SE. Khoản điều chỉnh này tính đến phần tương đương của chủ lao động.
  3. Tính thuế An sinh xã hội: 12,4% trên căn cứ thuế SE, tối đa là mức lương trần ($176.100 vào năm 2025).
  4. Tính thuế Medicare: 2,9% trên toàn bộ căn cứ thuế SE (không có mức trần).
  5. Tính Thuế Medicare bổ sung: 0,9% trên căn cứ thuế SE vượt quá $200.000 (Độc thân), $250.000 (MFJ), hoặc $125.000 (MFS).
  6. Tổng thuế SE: An sinh xã hội + Medicare + Medicare bổ sung.
Thuế SE = (Thu nhập ròng × 92,35%) × 15,3%
= min(Căn cứ SE, $176.100) × 12,4%  +  Căn cứ SE × 2,9%  +  max(0, Căn cứ SE − ngưỡng) × 0,9%

Thuế suất & Ngưỡng thuế tự kinh doanh năm 2025

Thành phầnTỷ lệMức trần / Ngưỡng
An sinh xã hội12,4%Mức lương trần $176.100
Medicare2,9%Không giới hạn
Medicare bổ sung0,9%$200K (S), $250K (MFJ), $125K (MFS)
Hệ số SE92,35%Áp dụng cho thu nhập ròng
Ngưỡng khai thuế—$400 thu nhập SE ròng

Giải thích về hệ số 92,35%

Hệ số 92,35% không phải là một con số ngẫu nhiên — nó bằng 100% trừ đi 7,65% (một nửa của 15,3%). Nhân viên W-2 chỉ trả FICA trên tiền lương của họ, không trả trên phần đóng góp tương ứng của chủ lao động. Để dành cho những người tự kinh doanh sự đối xử tương đương, IRS giảm cơ sở chịu thuế xuống phần tương đương với phần của chủ lao động (7,65%), còn lại 92,35%.

Ai phải nộp thuế tự kinh doanh?

Bạn phải nộp thuế tự kinh doanh nếu đáp ứng bất kỳ tiêu chí nào sau đây:

  • Thu nhập tự kinh doanh ròng từ $400 trở lên
  • Người làm tự do, tư vấn viên hoặc nhà thầu độc lập
  • Chủ doanh nghiệp tư nhân hoặc chủ sở hữu LLC một thành viên
  • Đối tác trong một hợp danh (trên phần chia lợi nhuận của họ)
  • Người làm việc trong nền kinh tế gig (Uber, DoorDash, người bán hàng Etsy, v.v.)
  • Bất kỳ ai nhận được biểu mẫu 1099-NEC hoặc 1099-K cho các dịch vụ

Thanh toán thuế ước tính hàng quý

Những người tự kinh doanh thường phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý nếu họ dự kiến nợ từ $1.000 thuế trở lên. Các ngày hạn định hàng quý năm 2025 là:

  • Quý 1 (Tháng 1–3): 15 tháng 4, 2025
  • Quý 2 (Tháng 4–5): 16 tháng 6, 2025
  • Quý 3 (Tháng 6–8): 15 tháng 9, 2025
  • Quý 4 (Tháng 9–12): 15 tháng 1, 2026

Sử dụng Biểu mẫu IRS 1040-ES để tính toán và nộp các khoản thuế ước tính của bạn. Việc lỡ hạn thanh toán có thể dẫn đến các khoản phạt do nộp thiếu.

Các khoản khấu trừ & Chiến lược thuế tự kinh doanh

Một số chiến lược có thể giúp giảm tổng gánh nặng thuế của bạn khi là người tự kinh doanh:

  • Khấu trừ một nửa thuế SE: Bạn có thể khấu trừ 50% thuế An sinh xã hội + Medicare như một khoản khấu trừ trên dòng thu nhập. Điều này làm giảm thu nhập tổng đã điều chỉnh (AGI) của bạn cho mục đích tính thuế thu nhập.
  • SEP-IRA: Đóng góp tối đa 25% thu nhập SE ròng (tối đa $69.000 vào năm 2025) để giảm thu nhập chịu thuế.
  • Solo 401(k): Đóng góp với tư cách vừa là nhân viên ($23.500 + $7.500 đóng bù nếu trên 50 tuổi) vừa là chủ lao động (25% thu nhập ròng, tổng cộng tối đa $69.000).
  • Đóng góp HSA: Lên đến $4.300 (cá nhân) hoặc $8.550 (gia đình) vào năm 2025 nếu tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe có mức khấu trừ cao.
  • Khấu trừ chi phí kinh doanh: Văn phòng tại nhà, phương tiện, phí bảo hiểm y tế, thiết bị, phát triển chuyên môn và nhiều hơn nữa.
  • Lựa chọn S-Corp: Đối với những người có thu nhập cao hơn, việc lựa chọn tư cách S-Corp cho phép chia thu nhập thành tiền lương (chịu thuế SE) và các khoản phân phối (không chịu thuế SE).

Câu hỏi thường gặp

Thuế tự kinh doanh là sự kết hợp của thuế An sinh xã hội (12,4%) và Medicare (2,9%) mà những người tự kinh doanh phải nộp. Không giống như nhân viên W-2, những người chia sẻ thuế FICA với chủ lao động của họ, những người làm tự do và nhà thầu độc lập phải trả cả phần của nhân viên và chủ lao động, tổng cộng là 15,3% thu nhập tự kinh doanh ròng.

Căn cứ thuế SE là 92,35% thu nhập tự kinh doanh ròng của bạn (tổng thu nhập trừ đi chi phí kinh doanh). Hệ số 92,35% này tồn tại vì nhân viên W-2 không trả FICA trên phần thuế bảng lương của chủ lao động. Nó giúp người tự kinh doanh có sự tương đương với nhân viên bằng cách giảm cơ sở chịu thuế xuống 7,65%.

Mức lương trần An sinh xã hội năm 2025 là $176.100. Bạn chỉ trả phần 12,4% An sinh xã hội của thuế tự kinh doanh trên $176.100 đầu tiên của căn cứ thuế SE. Bất kỳ khoản thu nhập nào trên mức trần này chỉ phải chịu thuế Medicare 2,9% (cộng với 0,9% Thuế Medicare bổ sung nếu áp dụng).

Thuế Medicare bổ sung 0,9% áp dụng khi căn cứ thuế SE của bạn vượt quá $200.000 (Độc thân hoặc Chủ hộ), $250.000 (Kết hôn khai thuế chung), hoặc $125.000 (Kết hôn khai thuế riêng). Thuế này nằm trên mức thuế Medicare 2,9% thông thường và chỉ áp dụng cho số tiền vượt ngưỡng.

Có, bạn có thể khấu trừ phần tương đương với phần của chủ lao động trong thuế SE (một nửa thuế An sinh xã hội cộng với Medicare) như một khoản khấu trừ trên dòng thu nhập trong tờ khai thuế thu nhập của bạn. Điều này có nghĩa là bạn nhận được khoản khấu trừ này ngay cả khi bạn thực hiện khấu trừ tiêu chuẩn. Lưu ý rằng Thuế Medicare bổ sung 0,9% không được khấu trừ.

⚠ Miễn trừ trách nhiệm: Máy tính này cung cấp các ước tính cho mục đích tham khảo dựa trên các quy tắc thuế tự kinh doanh năm 2025. Nó không tính đến tất cả các khoản khấu trừ kinh doanh, thuế tiểu bang, các khoản thanh toán thuế ước tính hoặc các cấu trúc pháp nhân phức tạp. Vui lòng tham vấn chuyên gia thuế có trình độ hoặc CPA để được hướng dẫn cụ thể cho tình huống của bạn.

Tham khảo nội dung, trang hoặc công cụ này như sau:

"Máy tính Thuế Tự kinh doanh" tại https://MiniWebtool.com/vi// từ MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/

bởi đội ngũ miniwebtool. Cập nhật: 2026-02-27

Công cụ nổi bật:

Máy tính tuổiCông cụ đổi Pound sang KilogramTrình Trích Xuất Ảnh từ VideoCông cụ chuyển đổi kg sang lbsCông cụ Mã hóa CaesarMáy tính giảm giá phần trămMáy tính thương và số dưMáy tính phân số tối giảnCông cụ chuyển đổi chữ số La MãTrình Tạo Mã MorseMáy tính thập phân sang phân sốMáy tính Phân tích Thừa số Nguyên tốCông cụ đếm hàngTrình tạo chuỗi ngẫu nhiênBộ chuyển đổi thập phân sang nhị phânParaphraser AITrình tạo số nguyên ngẫu nhiênXóa dấu cáchmáy-tính-số-mũ-độ-chính-xác-caoĐảo ngược văn bảnMáy tính nhị phânMáy tính căn bậc haiBộ Chuyển Đổi Số Sang ChữCông cụ chuyển đổi nhị phân sang thập phânSắp xếp sốMáy tính HEXTrình tạo tên ngẫu nhiênBộ chuyển đổi Feet và Inch sang CmMáy tính thời gianTrình tạo bài tây ngẫu nhiênMáy tính Kiểm tra Chia hếtBộ chuyển đổi Nhị phân sang HexCon số may mắn của tôi là gì?Máy tính Cạnh huyềnMáy tính ngày trong năm - Hôm nay là ngày thứ mấy trong nămCông cụ chia ảnhSắp xếp theo thứ tự bảng chữ cáiBộ chuyển đổi HEXTìm kiếm trích dẫn (Tiếng Anh)Trình chuyển đổi SRT sang TXTMáy tính So sánh Phân sốCông cụ chuyển đổi kPa sang psiTrình tạo mê cungCông cụ chuyển đổi inch sang centimetCông cụ chuyển đổi cm sang feet và inchTrình chuyển đổi HTML sang văn bảnTạo Trò Chơi Tìm TừMáy tính giai thừaMáy tính Modulo📅 Máy tính ngàyCông cụ chuyển đổi hệ thập lục phân sang nhị phânTrình tạo ngày sinh ngẫu nhiênMáy tính độ lệch chuẩn - Độ chính xác caoBộ chuyển đổi Thập phân sang Thập lục phânGhép VideoTung đồng xuBộ chuyển đổi FPSMáy tính Cầu thangCông cụ chuyển đổi gam sang poundDanh sách năm nhuậnTrình trích xuất âm thanhMáy tính Cung Mặt trời, Mặt trăng & Cung mọc 🌞🌙✨Máy tính phân sốTrình tạo đồ vật ngẫu nhiênCông cụ chuyển đổi centimet sang inchTrình tạo anagramCông cụ chuyển đổi pound sang gamCông cụ xáo trộn chữ cáiĐây có phải là Số Nguyên Tố?Trình tạo số xổ sốCông cụ chuyển đổi psi sang kPaCông cụ chuyển đổi thập phân sang BCDn chữ số đầu tiên của piBộ lặp MP3Công cụ cắt ảnhLấy độ dài chuỗiMáy Tính Giờ Làm ViệcMáy tính Ước số chung lớn nhấtBộ chuyển đổi RGB sang HexTrình Tạo Màu Ngẫu Nhiêntra-cứu-địa-chỉ-MACTrình tạo oẳn tù tìCông cụ chuyển đổi Phần trăm sang PPMTạo Ô Chữcông cụ chuyển đổi ppm sang phần trămDanh sách Dãy số FibonacciMáy tính nhânMáy tính One Rep Max (1RM)So sánh hai chuỗiLịch Sao Thủy Nghịch HànhMáy tính CAGRTuổi của bạn tính bằng năm, tháng, ngày, giờ, phút, giâyCông cụ tạo nhóm ngẫu nhiênMáy tính Arccos (Cosin Nghịch đảo)Máy tính NgủTra cứu ID người dùng InstagramBộ Chuyển Đổi Nhị PhânMáy tính EMIMáy tính lãi suất tích lũyMáy tính Thuế Tự kinh doanhMáy tính Thuế Lợi tức VốnƯớc tính hoàn thuếMáy tính Bậc thuếMáy tính thuế thu nhậpMáy tính Đầu tư BitcoinMáy tính Lãi Lỗ Tiền Điện TửMáy tính Chi phí Nhân viênMáy tính Định giá Doanh nghiệpMáy tính Điểm Hòa vốnMáy tính HELOCMáy tính khoản vay FHAMáy tính tiền đặt cọcMáy tính Trả hết Thế chấpMáy tính Quỹ khẩn cấpMáy tính Mục tiêu Tiết kiệmMáy tính ngân sáchMáy tính Giá trị ròngMáy tính Hợp nhất NợMáy tính trả nợMáy tính khoản vay cá nhânMáy tính vay kinh doanhMáy tính Bình quân giáMáy tính Tái đầu tư Cổ tứcMáy tính lãi lỗ cổ phiếuMáy tính Quỹ tương hỗMáy tính SIPMáy tính RMDMáy tính lương hưuMáy tính Quyền lợi Bảo hiểm Xã hộiMáy tính Hưu tríMáy tính Roth IRAMáy tính 401kCông cụ chuyển đổi tiền tệMáy tính tiền tipTrình tạo Nối các ChấmTrình tạo thẻ BingoTrình tạo chuỗi từ (Word Ladder Generator)Công cụ tạo mật mã chữTạo SlitherlinkTạo Hashi Cầu NốiTạo FutoshikiTạo Killer SudokuMáy tính Căn nguyên thủyMô phỏng mã hóa RSA từng bướcMáy tính đặc trưng EulerMáy tính đường chéo đa giácTrình tạo mẫu hình nón trải phẳngKiểm tra hàm chẵn lẻMáy tính Hệ số Chuỗi FourierMáy tính Phương pháp Runge-Kutta (RK4)Máy tính WronskianMáy tính Vết Ma trậnMáy tính Hạng Ma trậnTrình tạo tần số âm thanh ngẫu nhiênTrình tạo hợp âm ngẫu nhiênTrình tạo loadout ngẫu nhiênTrình tạo bài Poker ngẫu nhiênTrình tạo khai cuộc cờ vua ngẫu nhiênTrình tạo nhân vật RPG ngẫu nhiênMáy tính Phân tích Giá trị Kỳ dị (SVD)Máy tính Hệ số GiniMáy tính Phân phối Dừng Chuỗi MarkovMáy tính Nguyên lý Chuồng bồ câuMáy tính số StirlingMáy tính Hoán vị lệch (Giai thừa phụ)Trình tạo Số CatalanTrình xác thực dãy bậc đồ thịMáy tính Cây khung nhỏ nhấtMáy tính Đường đi Ngắn nhất DijkstraTrình tạo Ma phươngMáy tính Số Hạnh phúcMáy tính Phỏng đoán CollatzMáy tính Độ congMáy tính Bán kính Hội tụMáy tính Phân tích LU Ma trậnMáy tính Phép chiếu VectorMáy tính Gram-SchmidtMáy tính Phương trình Hình cầuMáy tính khoảng cách từ điểm đến mặt phẳngMáy tính Trực tâm Tam giácMáy tính Trọng tâm Tam giácMáy tính Công thức Dây giàyMáy tính Phân số liên tụcMáy tính Nghịch đảo Nhân theo Mô-đunMáy tính Thuật toán Euclid Mở rộngMáy tính Hàm Phi EulerMáy tính Định lý Số dư Trung QuốcCông cụ tạo Biểu đồ Venn (3 Tập hợp)Máy tính lý thuyết tập hợpCông cụ tạo bảng chân trịCông cụ chuyển đổi cân nặng người sang kiếnMáy tính Calo cho MèoMáy tính tiết kiệm bóng đènMáy tính Chi phí TắmMáy tính chi phí điện đào BitcoinMáy tính Giá trị Giấy vệ sinhMáy tính Quãng đường Bàn phímTrình tạo Bingo từ thông dụngMáy tính Xác suất Ngày nghỉ ốmMáy tính lương thực tế theo giờMáy tính Cà phê vs. Giấc ngủMáy tính thời gian trả lời emailMáy tính FIRE - Tự do Tài chính, Nghỉ hưu sớmMáy tính thời gian lãng phí đi làmBộ đếm Chi phí Cuộc họpMáy tính lương trong nhà vệ sinhTrình tạo KakuroTrình tạo KenKen (Calcudoku)trình-tạo-nonogram-picrossGiải và luyện trò chơi 24Tạo và giải SudokuMáy tính khay phô maiMáy tính đài phun sô cô laMáy tính ABV CocktailMáy tính khẩu phần mì SpaghettiMáy tính thời gian làm lạnh biaMáy tính Taco BarMáy tính BBQMáy tính quá liều CaffeineCông cụ lập kế hoạch tiệc pizzaMáy tính rượu tiệc cướiMáy tính Nhà gạch LegoMáy tính Lấp đầy Phòng Bỏng ngôMáy tính va chạm đồng xu rơiMáy tính rơi xuyên Trái đấtMáy tính bức xạ chuốiMáy tính năng lượng Chuột HamsterMáy tính Tỷ lệ Lỗi Dịch chuyển Tức thờiMáy tính nấu gà bằng năng lượng động năngMáy tính lực nâng bóng bay HeliMáy tính Thời gian Sống sót ZombieTrình Kiểm Tra Kích Thước Thu Thập GooglebotMáy tính tỷ lệ bãi đỗ xeMáy tính Cây thông NoelMáy Tính Ngày Tận Thế Ma Cà RồngMáy tính giá trị PizzaMáy tính Quầy nước chanhTrình tạo tiểu bang Mỹ ngẫu nhiênTrình tạo lý do ngẫu nhiênTrình tạo hoạt động ngẫu nhiênTrình tạo công thức cocktail ngẫu nhiênCông cụ chọn phim ngẫu nhiênTrình tạo tên miền ngẫu nhiênTrình tạo siêu năng lực ngẫu nhiênTrình tạo Haiku ngẫu nhiênTrình tạo lời nhắc viết ngẫu nhiênTrình tạo IMEI Ngẫu nhiênTrình tạo chân dung người dùng ngẫu nhiênTrình tạo địa chỉ giả ngẫu nhiênTrình tạo số cổng ngẫu nhiênTrình tạo NanoID ngẫu nhiênTrình tạo PIN ngẫu nhiênMáy tính tuổi thọ pinMáy tính độ rộng đường mạch PCBMáy tính sụt ápMáy tính định luật OhmMáy tính mã màu điện trởTrình tạo chuyển hướng HtaccessCông cụ tối ưu SVGCông cụ tạo faviconCông cụ tạo biểu thức CrontabTrình định dạng SQLCông cụ chuyển đổi cURL sang JSONBộ giải mã JWTCông cụ chuyển đổi JSON sang YAMLMáy tính Chuyển đổi MenCông cụ chuyển đổi kích thước khuôn bánhMáy tính độ ẩm bột nhàomáy-tính-tỷ-lệ-bánh-mìMáy tính kích thước thêu chữ thậpMáy tính vảiMáy tính sợi lenMáy tính nước muối và độ mặnMáy tính tỷ lệ pha cà phêMáy tính ABV bia thủ côngMáy tính sáp và tinh dầu thơm nếnMáy tính xút làm xà phòng (SAP)Máy tính kích thước in và độ phân giải (DPI/PPI)Máy tính Golden Hour và Blue HourMáy tính độ sâu trường ảnh (DoF)Máy tính xác suất xúc xắcMáy tính khoảng cách trồng câyMáy tính Chuyển đổi Tỷ lệ Mô hìnhMáy tính vật liệu nền bể cáMáy tính thể tích và mật độ cá bểQuay vòng quayĐổ xúc xắcQuả cầu Thần kỳ 8Công cụ tạo địa chỉ IP ngẫu nhiênTrình tạo thời gian ngẫu nhiênTrình tạo ngày ngẫu nhiênCông cụ tạo tọa độ ngẫu nhiênCông cụ tạo User-Agent ngẫu nhiênTrình tạo thẻ tín dụng ngẫu nhiênTrình tạo JSON ngẫu nhiênTrình tạo quốc gia ngẫu nhiênCông cụ tạo bảng màu ngẫu nhiênCông cụ tạo Sự thật hay Thách đốCông cụ tạo Emoji ngẫu nhiênCông cụ tạo bữa ăn ngẫu nhiênTrình tạo nhánh giải đấu ngẫu nhiênCông Cụ Tạo Phân Phối GaussMáy tính Giá trị PipMáy tính Lãi kép Hàng ngàyMáy tính Chiến lược MartingaleMáy tính Tiêu chí KellyMáy tính Stop Loss & Take ProfitMáy tính mở rộng Fibonaccimáy-tính-điểm-xoayMáy tính đòn bẩy tiền điện tửBộ chuyển đổi Satoshi sang Đô laMáy Tính Chênh Lệch Giá Tiền Điện TửMáy tính tổn thất tạm thờiMáy Tính Lợi Nhuận Quyền ChọnMáy Tính Biến Động Ngầm ĐịnhMáy tính Greek Quyền chọnMáy tính Định giá Quyền chọn Black-ScholesMáy tính rủi ro phá sảnMáy tính lợi nhuận bán khốngMáy tính Margin CallMáy Tính Kích Thước Vị Thếmáy tính giá trung bình cổ phiếuCông cụ xóa ký tự vô hìnhCông cụ Chuyển đổi Văn bản sang Danh sách SQLCông cụ trích xuất cột văn bảnMáy tính sự khác biệt danh sáchCông cụ tạo văn bản ZalgoCông cụ tạo nghệ thuật ASCIICông cụ tạo văn bản vô hình