Máy tính thuế thu nhập

Chào mừng bạn đến với Máy tính Thuế Thu nhập, một công cụ toàn diện để ước tính nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang và tiểu bang năm 2026 của bạn. Cho dù bạn là nhân viên hưởng lương, người làm việc tự do hay chỉ đơn giản là đang lập kế hoạch trước, máy tính này sẽ cung cấp bảng phân tích chi tiết về cách thu nhập của bạn bị đánh thuế qua các bậc thuế liên bang lũy tiến, thuế thu nhập tiểu bang và đóng góp FICA (An sinh xã hội và Medicare).

Các bậc thuế lũy tiến hoạt động như thế nào?

Hệ thống thuế thu nhập liên bang Hoa Kỳ sử dụng các bậc thuế lũy tiến, nghĩa là thu nhập của bạn bị đánh thuế theo từng lớp — không phải tất cả đều ở một mức thuế. Một quan niệm sai lầm phổ biến là việc chuyển sang bậc thuế cao hơn có nghĩa là tất cả thu nhập của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức cao hơn đó. Trên thực tế, chỉ phần thu nhập nằm trong mỗi bậc thuế mới bị đánh thuế theo mức thuế của bậc đó.

Ví dụ: một người độc thân khai thuế với thu nhập chịu thuế 60.000 USD vào năm 2026 sẽ trả:

• 10% cho 12.400 USD đầu tiên = 1.240,00 USD
• 12% từ 12.401 USD đến 50.400 USD = 4.560,00 USD
• 22% từ 50.401 USD đến 60.000 USD = 2.112,00 USD
• Tổng cộng: 7.912,00 USD (thuế suất thực tế: 13,2%, không phải 22%)

Các bậc thuế thu nhập liên bang năm 2026

Người khai thuế Độc thân

Vợ chồng Khai thuế Chung

Khấu trừ Tiêu chuẩn cho năm 2026

• Độc thân: $16,100
• Vợ chồng khai thuế chung: $32,200
• Vợ chồng khai thuế riêng: $15,000
• Chủ hộ gia đình: $22,500

Hiểu về thuế FICA

Ngoài thuế thu nhập, hầu hết nhân viên đều trả thuế FICA:

• An sinh xã hội: 6,2% trên 184.500 USD tiền lương đầu tiên (2026)
• Medicare: 1,45% trên tất cả các khoản tiền lương
• Thuế Medicare bổ sung: 0,9% trên tiền lương trên 200.000 USD (độc thân) hoặc 250.000 USD (vợ chồng khai thuế chung)

Các cách để giảm thu nhập chịu thuế của bạn

• Đóng góp 401(k): Lên đến 24.500 USD vào năm 2026 (32.500 USD nếu từ 50 tuổi trở lên) là tiền trước thuế
• IRA truyền thống: Lên đến 7.500 USD (8.600 USD nếu từ 50 tuổi trở lên), có thể được khấu trừ
• Đóng góp HSA: Lên đến 4.400 USD cho diện cá nhân (8.750 USD cho diện gia đình)
• Khấu trừ liệt kê: Lãi suất vay thế chấp, thuế tiểu bang và địa phương (lên đến hạn mức SALT 40.400 USD), các khoản đóng góp từ thiện

Các câu hỏi thường gặp

Các bậc thuế lũy tiến hoạt động như thế nào?

Các bậc thuế lũy tiến có nghĩa là thu nhập của bạn bị đánh thuế theo từng lớp. Ví dụ: nếu bạn độc thân với thu nhập chịu thuế 60.000 USD vào năm 2026, 12.400 USD đầu tiên bị đánh thuế ở mức 10%, 38.000 USD tiếp theo ở mức 12% và 9.600 USD còn lại ở mức 22%. Thuế suất biên của bạn là 22%, nhưng thuế suất thực tế thấp hơn nhiều vì phần lớn thu nhập của bạn bị đánh thuế ở các mức thấp hơn.

Sự khác biệt giữa thuế suất biên và thuế suất thực tế là gì?

Thuế suất biên là mức thuế áp dụng cho đồng đô la cuối cùng trong thu nhập chịu thuế của bạn — bậc thuế cao nhất mà bạn rơi vào. Thuế suất thực tế là mức thuế trung bình bạn thực sự trả trên tất cả các bậc thuế. Đối với hầu hết mọi người, thuế suất thực tế thấp hơn đáng kể so với thuế suất biên do hệ thống thuế lũy tiến.

Các bậc thuế thu nhập liên bang năm 2026 là gì?

Đối với năm 2026, bảy bậc thuế liên bang cho người khai thuế độc thân là: 10% cho thu nhập đến 12.400 USD; 12% từ 12.401 USD đến 50.400 USD; 22% từ 50.401 USD đến 105.700 USD; 24% từ 105.701 USD đến 201.775 USD; 32% từ 201.776 USD đến 256.225 USD; 35% từ 256.226 USD đến 640.600 USD; và 37% cho thu nhập trên 640.600 USD. Các bậc thuế rộng hơn đối với cặp vợ chồng khai thuế chung và chủ hộ gia đình.

Những tiểu bang nào của Hoa Kỳ không có thuế thu nhập?

Chín tiểu bang Hoa Kỳ không có thuế thu nhập tiểu bang: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Cư dân của các tiểu bang này chỉ trả thuế thu nhập liên bang và thuế FICA trên tiền lương của họ.

Làm thế nào tôi có thể giảm thu nhập chịu thuế của mình?

Các cách phổ biến để giảm thu nhập chịu thuế bao gồm: đóng góp vào quỹ 401(k) (lên đến 24.500 USD vào năm 2026), IRA truyền thống (lên đến 7.500 USD) hoặc HSA (lên đến 4.400 USD cho cá nhân). Bạn cũng có thể liệt kê các khoản khấu trừ nếu chúng vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn (16.100 USD cho người độc thân, 32.200 USD cho cặp vợ chồng khai thuế chung vào năm 2026).

Tài nguyên bổ sung

• Thuế thu nhập tại Hoa Kỳ - Wikipedia