Máy tính thuế 1099

Máy tính thuế 1099 là gì?

Máy tính thuế 1099 giúp các nhà thầu độc lập, người làm tự do (freelancer) và những người tự kinh doanh ước tính tổng nghĩa vụ thuế của họ. Khác với nhân viên W-2 được người sử dụng lao động trích lại thuế, người lao động 1099 có trách nhiệm tự tính toán và nộp thuế, bao gồm thuế tự doanh (An sinh xã hội và Medicare), thuế thu nhập liên bang và thuế thu nhập tiểu bang.

Công cụ này cung cấp cái nhìn toàn diện về nghĩa vụ thuế của bạn bằng cách kết hợp cả ba thành phần thuế vào một bảng phân tích duy nhất, dễ hiểu. Nó cũng tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý để giúp bạn tránh các hình phạt nộp thiếu của IRS.

Thuế 1099 hoạt động như thế nào?

Thuế tự doanh (SE Tax)

Là một nhà thầu 1099, bạn phải trả cả phần thuế FICA của nhân viên và người sử dụng lao động, tổng cộng là 15.3% trên 92.35% thu nhập tự doanh ròng của bạn:

• An sinh xã hội: 12.4% trên thu nhập lên tới $184,500 (cơ sở tiền lương năm 2026)
• Medicare: 2.9% trên toàn bộ thu nhập, cộng thêm 0.9% bổ sung trên thu nhập vượt ngưỡng quy định cho tình trạng khai thuế của bạn

Tin tốt: bạn có thể khấu trừ một nửa số thuế SE khỏi thu nhập gộp điều chỉnh, điều này giúp giảm thuế thu nhập của bạn.

Thuế thu nhập liên bang

Sau khi trừ đi một nửa thuế SE, các khoản đóng góp hưu trí và khấu trừ tiêu chuẩn khỏi thu nhập của bạn, thu nhập chịu thuế còn lại sẽ phải chịu thuế thu nhập liên bang theo các bậc thuế lũy tiến từ 10% đến 37%.

Thuế thu nhập tiểu bang

Hầu hết các tiểu bang áp dụng thêm thuế thu nhập. Chín tiểu bang (Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming) không có thuế thu nhập tiểu bang, điều này có thể giúp người lao động 1099 tiết kiệm một khoản đáng kể.

Cách sử dụng máy tính này

1. Nhập tổng thu nhập 1099 của bạn — số tiền tổng cộng từ tất cả các biểu mẫu 1099-NEC bạn đã nhận hoặc dự kiến nhận trong năm tính thuế.
2. Thêm chi phí kinh doanh — bao gồm các chi phí được khấu trừ như chi phí văn phòng tại nhà, thiết bị, đăng ký phần mềm, đi lại và các dịch vụ chuyên môn.
3. Bao gồm thu nhập khác — nếu bạn cũng có thu nhập W-2 hoặc các nguồn khác, hãy nhập chúng để tính toán bậc thuế chính xác hơn.
4. Chọn tình trạng khai thuế và tiểu bang — những yếu tố này ảnh hưởng đến mức khấu trừ tiêu chuẩn, ngưỡng bậc thuế và thuế suất tiểu bang.

Các khoản khấu trừ thuế 1099 phổ biến

Hiểu về thanh toán thuế ước tính hàng quý

IRS yêu cầu thanh toán thuế ước tính hàng quý nếu bạn dự kiến sẽ nợ từ $1,000 thuế trở lên. Bốn giai đoạn thanh toán và hạn chót của chúng là:

Câu hỏi thường gặp