Calculadora Roth IRA

¿Qué es una Roth IRA?

Una Roth IRA (Cuenta de Jubilación Individual) es una cuenta de ahorros para la jubilación con ventajas fiscales establecida por la Ley de Alivio al Contribuyente de 1997, que lleva el nombre del senador William Roth. A diferencia de una IRA tradicional, las contribuciones a una Roth IRA se realizan con dólares después de impuestos, lo que significa que usted paga impuestos sobre el dinero antes de que ingrese a la cuenta. El beneficio principal es que sus inversiones crecen libres de impuestos y todos los retiros calificados en la jubilación están completamente libres de impuestos, incluidas todas las ganancias de capital.

Roth IRA vs IRA Tradicional: Diferencias Clave

• Momento de los impuestos: Las contribuciones a la Roth IRA son después de impuestos (sin deducción ahora, pero retiros libres de impuestos). Las contribuciones a la IRA tradicional pueden ser deducibles de impuestos (ahorro fiscal ahora, pero los retiros están gravados).
• Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD): Las Roth IRA no tienen RMD durante la vida del propietario. Las IRA tradicionales requieren distribuciones a partir de los 73 años.
• Flexibilidad de retiro: Las contribuciones a la Roth IRA (no las ganancias) se pueden retirar en cualquier momento sin penalizaciones. Los retiros de una IRA tradicional antes de los 59½ años incurren en una multa del 10%.
• Límites de ingresos: Las Roth IRA tienen límites de elegibilidad por ingresos ($146,000-$161,000 para declarantes solteros en 2024). Las IRA tradicionales no tienen límites de ingresos para las contribuciones, pero la deducibilidad puede estar limitada.
• Planificación patrimonial: Las Roth IRA son generalmente más favorables para los herederos, quienes pueden heredar la cuenta libre de impuestos.

Límites de Contribución Roth IRA 2024

• Menores de 50 años: $7,000 por año
• 50 años o más: $8,000 por año ($7,000 + $1,000 de recuperación)
• Eliminación gradual de ingresos para solteros: $146,000 - $161,000 MAGI
• Eliminación gradual para casados que declaran en conjunto: $230,000 - $240,000 MAGI

¿Cuándo es mejor una Roth IRA?

• Es joven y está en un tramo impositivo bajo: Pague impuestos bajos ahora y disfrute de décadas de crecimiento libre de impuestos.
• Espera impuestos más altos al jubilarse: Si las tasas impositivas suben o si sus ingresos serán mayores.
• Desea flexibilidad de retiro: Acceda a sus contribuciones en cualquier momento sin penalizaciones.
• Quiere evitar las RMD: No tener distribuciones forzadas significa más control sobre sus ingresos de jubilación.
• Está planificando para sus herederos: La herencia libre de impuestos es una ventaja significativa en la planificación patrimonial.

El Poder del Interés Compuesto Libre de Impuestos

El verdadero poder de una Roth IRA se hace evidente en horizontes de tiempo largos. Debido a que sus inversiones crecen libres de impuestos, el efecto de capitalización se amplifica. Por ejemplo, una persona de 25 años que contribuye $7,000 anualmente con un rendimiento del 7% tendrá aproximadamente $1.5 millones a los 65 años, todo lo cual puede retirarse libre de impuestos. En una IRA tradicional con los mismos parámetros, un impuesto del 22% sobre los retiros reduciría el monto utilizable en más de $330,000.

Preguntas Frecuentes