Calcolatore Roth IRA

Cos'è un Roth IRA?

Un Roth IRA (Individual Retirement Account) è un conto di risparmio previdenziale con agevolazioni fiscali istituito dal Taxpayer Relief Act del 1997, che prende il nome dal senatore William Roth. A differenza di un IRA Tradizionale, i contributi a un Roth IRA vengono effettuati con dollari al netto delle imposte, il che significa che paghi le tasse sul denaro prima che venga versato. Il vantaggio principale è che i tuoi investimenti crescono esentasse e tutti i prelievi qualificati durante la pensione sono completamente esentasse — inclusi tutti i guadagni sugli investimenti.

Roth IRA vs IRA Tradizionale: Differenze Chiave

• Tempistica fiscale: I contributi Roth IRA sono al netto delle imposte (nessuna deduzione ora, ma prelievi esentasse). I contributi IRA Tradizionali possono essere deducibili dalle tasse (risparmio fiscale ora, ma i prelievi sono tassati).
• Distribuzioni Minime Obbligatorie (RMD): I Roth IRA non hanno RMD durante la vita del proprietario. Gli IRA Tradizionali richiedono distribuzioni a partire dai 73 anni.
• Flessibilità dei prelievi: I contributi Roth IRA (non i guadagni) possono essere prelevati in qualsiasi momento senza penali. I prelievi dall'IRA Tradizionale prima dei 59 anni e mezzo comportano una penale del 10%.
• Limiti di reddito: I Roth IRA hanno limiti di ammissibilità basati sul reddito ($153.000-$168.000 per chi dichiara come singolo nel 2026). Gli IRA Tradizionali non hanno limiti di reddito per i contributi, ma la deducibilità può essere limitata.
• Pianificazione ereditaria: I Roth IRA sono generalmente più favorevoli per gli eredi, che possono ereditare il conto esentasse.

Limiti di Contribuzione Roth IRA 2026

• Meno di 50 anni: $7.500 all'anno
• 50 anni e oltre: $8.600 all'anno ($7.500 + $1.100 di recupero)
• Fase di esaurimento reddito per singoli: $153.000 - $168.000 MAGI
• Fase di esaurimento per coniugi (dichiarazione congiunta): $242.000 - $252.000 MAGI

Quando è meglio un Roth IRA?

• Sei giovane e in uno scaglione fiscale basso: Paghi poche tasse ora e goditi decenni di crescita esentasse.
• Prevedi tasse più alte in pensione: Se le aliquote fiscali aumentano o se il tuo reddito sarà più alto.
• Desideri flessibilità di prelievo: Accedi ai contributi in qualsiasi momento senza penali.
• Vuoi evitare le RMD: Nessuna distribuzione forzata significa maggiore controllo sul reddito pensionistico.
• Stai pianificando per gli eredi: L'eredità esentasse è un vantaggio significativo nella pianificazione successoria.

Il Potere della Capitalizzazione Esentasse

Il vero potere di un Roth IRA diventa evidente su lunghi orizzonti temporali. Poiché i tuoi investimenti crescono esentasse, l'effetto di capitalizzazione è amplificato. Ad esempio, un venticinquenne che contribuisce con $7.500 all'anno con un rendimento del 7% avrà circa $1,5 milioni a 65 anni — i quali possono essere tutti prelevati esentasse. In un IRA Tradizionale con gli stessi parametri, un'imposta del 22% sui prelievi ridurrebbe l'importo utilizzabile di circa $330.000.

Domande Frequenti