เครื่องคำนวณภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์
คำนวณภาษีเงินได้จากการกำไรในการลงทุนหุ้น อสังหาริมทรัพย์ หรือคริปโต เปรียบเทียบอัตราภาษีกำไรระยะสั้นและระยะยาว ดูผลกระทบของ NIIT และรับกลยุทธ์การประหยัดภาษีส่วนบุคคลสำหรับปีภาษี 2024
ตัวบล็อกโฆษณาของคุณทำให้เราไม่สามารถแสดงโฆษณาได้
MiniWebtool ให้ใช้งานฟรีเพราะมีโฆษณา หากเครื่องมือนี้ช่วยคุณได้ โปรดสนับสนุนเราด้วย Premium (ไม่มีโฆษณา + เร็วขึ้น) หรืออนุญาต MiniWebtool.com แล้วรีโหลดหน้าเว็บ
- หรืออัปเกรดเป็น Premium (ไม่มีโฆษณา)
- อนุญาตโฆษณาสำหรับ MiniWebtool.com แล้วรีโหลด
เกี่ยวกับ เครื่องคำนวณภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์
ภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ (Capital Gains Tax) คือภาษีของรัฐบาลกลางที่จัดเก็บจากกำไรที่คุณได้รับเมื่อขายเงินลงทุนหรือสินทรัพย์ในราคาที่สูงกว่าตอนที่คุณซื้อมา อัตราภาษีขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองสินทรัพย์นั้น (Holding Period) และรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของคุณ
กำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะสั้น vs ระยะยาว
กรมสรรพากร (IRS) แบ่งกำไรจากการขายหลักทรัพย์ออกเป็นสองประเภทตามระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของสินทรัพย์ก่อนขาย:
- กำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะสั้น — สินทรัพย์ที่ถือครองเป็นเวลาหนึ่งปีหรือน้อยกว่า จะถูกภาษีในอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ ซึ่งมีตั้งแต่ 10% ถึง 37% ขึ้นอยู่กับฐานภาษีของคุณ
- กำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะยาว — สินทรัพย์ที่ถือครองนานกว่าหนึ่งปีจะมีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีพิเศษที่ 0%, 15% หรือ 20% ตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีและสถานะการยื่นภาษีของคุณ
อัตราภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะยาวปี 2024
| อัตราภาษี | โสด | สมรสยื่นร่วมกัน | หัวหน้าครอบครัว |
|---|---|---|---|
| 0% | ไม่เกิน $47,025 | ไม่เกิน $94,050 | ไม่เกิน $63,000 |
| 15% | $47,026 – $518,900 | $94,051 – $583,750 | $63,001 – $551,350 |
| 20% | เกิน $518,900 | เกิน $583,750 | เกิน $551,350 |
ภาษีรายได้จากการลงทุนสุทธิ (NIIT)
ผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูงอาจต้องเสียภาษีรายได้จากการลงทุนสุทธิ (NIIT) เพิ่มเติมอีก 3.8% โดยคำนวณจากจำนวนที่น้อยกว่าระหว่างรายได้จากการลงทุนสุทธิ หรือจำนวนที่รายได้รวมปรับปรุงแล้ว (MAGI) เกินเกณฑ์ที่กำหนด:
- $200,000 — โสด หรือ หัวหน้าครอบครัว
- $250,000 — สมรสยื่นร่วมกัน
- $125,000 — สมรสแยกกันยื่น
อะไรที่นับเป็นราคาทุน?
ราคาทุน (Cost Basis) คือราคาซื้อเดิมของการลงทุนของคุณบวกกับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมบางประการ:
- ราคาซื้อที่จ่ายสำหรับสินทรัพย์
- ค่าธรรมเนียมโบรกเกอร์และค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม
- การปรับปรุงสินทรัพย์ (สำหรับอสังหาริมทรัพย์)
- ค่าใช้จ่ายในวันโอนเมื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์
- ภาษีการโอนและค่าธรรมเนียมการจดทะเบียน
ราคาทุนที่สูงขึ้นจะช่วยลดกำไรจากการขายหลักทรัพย์และลดภาระภาษีของคุณลง
กฎการขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์
หากคุณขายสินทรัพย์ในราคาที่น้อยกว่าราคาทุน คุณจะเกิดผลขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ ซึ่งสามารถนำไป:
- หักลบกำไรจากการขายหลักทรัพย์แบบดอลลาร์ต่อดอลลาร์
- หักลดหย่อนรายได้ปกติได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์ต่อปี (1,500 ดอลลาร์ หากสมรสแยกกันยื่น)
- ยกยอดการขาดทุนที่ไม่ได้ใช้ไปยังปีภาษีถัดไปได้โดยไม่มีกำหนด
กลยุทธ์การประหยัดภาษี
- ถือครองสินทรัพย์ไว้นานกว่าหนึ่งปี เพื่อให้ได้รับสิทธิ์อัตราภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะยาวที่ต่ำกว่า
- การเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษี (Tax-loss harvesting) — ขายการลงทุนที่ขาดทุนเพื่อนำไปหักลบกำไรจากการลงทุนที่ได้กำไร
- ใช้บัญชีที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี — ลงทุนผ่าน 401(k), IRA หรือ Roth IRA ซึ่งกำไรจะเติบโตแบบปลอดภาษีหรือได้รับสิทธิเลื่อนการชำระภาษี
- Qualified Opportunity Zones (QOZ) — นำกำไรจำนวนมากไปลงทุนใหม่ในกองทุน QOZ เพื่อเลื่อนการชำระภาษีและอาจลดหย่อนภาษีได้
- การบริจาคเพื่อการกุศล — บริจาคสินทรัพย์ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์และรับการหักลดหย่อนภาษี
คำถามที่พบบ่อย
กำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะสั้นใช้กับสินทรัพย์ที่ถือครองเป็นเวลาหนึ่งปีหรือน้อยกว่า และจะถูกภาษีในอัตราภาษีเงินได้ปกติ (10%-37%) กำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะยาวใช้กับสินทรัพย์ที่ถือครองนานกว่าหนึ่งปีและได้รับอัตราพิเศษ 0%, 15% หรือ 20% ขึ้นอยู่กับระดับรายได้ของคุณ การถือครองการลงทุนให้นานขึ้นสามารถช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้อย่างมาก
NIIT คือภาษีเพิ่มเติม 3.8% สำหรับรายได้จากการลงทุน (รวมถึงกำไรจากการขายหลักทรัพย์ เงินปันผล ดอกเบี้ย และรายได้จากการเช่า) สำหรับบุคคลที่มีรายได้รวมปรับปรุงแล้วเกิน 200,000 ดอลลาร์ (โสด), 250,000 ดอลลาร์ (สมรสยื่นร่วมกัน) หรือ 125,000 ดอลลาร์ (สมรสแยกกันยื่น) โดยจะเรียกเก็บจากจำนวนที่น้อยกว่าระหว่างรายได้จากการลงทุนสุทธิของคุณหรือส่วนที่ MAGI เกินเกณฑ์
ใช่ IRS ถือว่าคริปโตเคอเรนซีเป็นทรัพย์สิน เมื่อคุณขาย แลกเปลี่ยน หรือใช้จ่ายด้วยคริปโต จะถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี โดยใช้กฎกำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะสั้นและระยะยาวแบบเดียวกัน ขึ้นอยู่กับว่าคุณถือครองคริปโตนั้นไว้นานแค่ไหนก่อนทำธุรกรรม
การขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์จะถูกนำไปหักลบกำไรจากการขายหลักทรัพย์ประเภทเดียวกันก่อน (ขาดทุนระยะสั้นหักกำไรระยะสั้น, ขาดทุนระยะยาวหักกำไรระยะยาว) ผลขาดทุนที่เหลือจะถูกนำไปหักลบกำไรอีกประเภท หากผลขาดทุนยังคงเกินกำไร คุณสามารถหักลดหย่อนได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์ต่อปีจากรายได้ปกติ ส่วนเกินใดๆ จะถูกยกยอดไปในปีต่อๆ ไป
ใช่ สำหรับปี 2024 ผู้ยื่นแบบสถานะโสดที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีรวม (รวมกำไรแล้ว) สูงถึง 47,025 ดอลลาร์ และผู้ที่สมรสยื่นร่วมกันสูงถึง 94,050 ดอลลาร์ สามารถมีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์ระยะยาว 0% ซึ่งใช้กับกำไรระยะยาวเท่านั้น — คุณต้องถือครองสินทรัพย์นานกว่าหนึ่งปี
อ้างอิงเนื้อหา หน้าหรือเครื่องมือนี้ว่า:
"เครื่องคำนวณภาษีกำไรจากการขายหลักทรัพย์" ที่ https://MiniWebtool.com/th// จาก MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/
โดยทีมงาน miniwebtool อัปเดตเมื่อ: 27 ก.พ. 2026