เครื่องคำนวณภาษีเงินได้

ยินดีต้อนรับสู่ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ เครื่องมือที่ครอบคลุมสำหรับการประมาณการภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและของรัฐในปี 2025 ไม่ว่าคุณจะเป็นพนักงานเงินเดือน ฟรีแลนซ์ หรือเพียงแค่กำลังวางแผนล่วงหน้า เครื่องคำนวณนี้จะแสดงรายละเอียดเจาะลึกว่ารายได้ของคุณถูกเก็บภาษีอย่างไรผ่าน ลำดับขั้นภาษีของรัฐบาลกลางแบบก้าวหน้า, ภาษีเงินได้ของรัฐ และ เงินสมทบ FICA (ประกันสังคมและเมดิแคร์)

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าทำงานอย่างไร?

ระบบภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ ใช้ ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่ารายได้ของคุณจะถูกเก็บภาษีเป็นชั้นๆ ไม่ใช่ทุกบาททุกสตางค์จะถูกเก็บในอัตราเดียว ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยคือการขยับขึ้นไปอยู่ในลำดับขั้นภาษีที่สูงขึ้นหมายความว่ารายได้ทั้งหมดของคุณจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงขึ้นนั้น ในความเป็นจริง เฉพาะส่วนของรายได้ที่อยู่ในแต่ละลำดับขั้นเท่านั้นที่จะถูกเก็บภาษีตามอัตราของลำดับขั้นนั้นๆ

ตัวอย่างเช่น ผู้ยื่นภาษีโสดที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 ดอลลาร์ในปี 2025 จะจ่าย:

• 10% ของ 11,925 ดอลลาร์แรก = 1,192.50 ดอลลาร์
• 12% ของส่วนที่เกิน 11,926 ถึง 48,475 ดอลลาร์ = 4,386.00 ดอลลาร์
• 22% ของส่วนที่เกิน 48,476 ถึง 60,000 ดอลลาร์ = 2,535.50 ดอลลาร์
• รวมทั้งหมด: 8,114.00 ดอลลาร์ (อัตราภาษีที่แท้จริง: 13.5%, ไม่ใช่ 22%)

ลำดับขั้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี 2025

ผู้ยื่นภาษีโสด

คู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกัน

การหักลดหย่อนมาตรฐานสำหรับปี 2025

• โสด: $15,000
• คู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกัน: $30,000
• คู่สมรสที่ยื่นภาษีแยกกัน: $15,000
• หัวหน้าครอบครัว: $22,500

ทำความเข้าใจเรื่องภาษี FICA

นอกจากภาษีเงินได้แล้ว พนักงานส่วนใหญ่ต้องจ่าย ภาษี FICA:

• ประกันสังคม (Social Security): 6.2% ของค่าจ้าง 176,100 ดอลลาร์แรก (ปี 2025)
• เมดิแคร์ (Medicare): 1.45% ของค่าจ้างทั้งหมด
• ภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติม (Additional Medicare Tax): 0.9% ของค่าจ้างที่เกิน 200,000 ดอลลาร์ (โสด) หรือ 250,000 ดอลลาร์ (คู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)

วิธีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

• การสมทบเงินเข้ากองทุน 401(k): สูงสุด 23,500 ดอลลาร์ในปี 2025 (31,000 ดอลลาร์ หากอายุ 50 ปีขึ้นไป) ซึ่งเป็นยอดก่อนหักภาษี
• IRA แบบดั้งเดิม: สูงสุด 7,000 ดอลลาร์ (8,000 ดอลลาร์ หากอายุ 50 ปีขึ้นไป) อาจนำไปหักลดหย่อนได้
• การสมทบเงิน HSA: สูงสุด 4,300 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองส่วนบุคคล (8,550 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว)
• การหักลดหย่อนตามรายการจริง: ดอกเบี้ยเงินกู้จำนองบ้าน, ภาษีของรัฐและท้องถิ่น (สูงสุดไม่เกิน 10,000 ดอลลาร์ตามเกณฑ์ SALT), เงินบริจาคเพื่อการกุศล

คำถามที่พบบ่อย

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าทำงานอย่างไร?

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าหมายถึงรายได้ของคุณจะถูกเก็บภาษีเป็นชั้นๆ ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นโสดและมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 ดอลลาร์ในปี 2025 เงิน 11,925 ดอลลาร์แรกจะถูกเก็บภาษีที่ 10%, 36,550 ดอลลาร์ถัดไปที่ 12% และส่วนที่เหลืออีก 11,525 ดอลลาร์ที่ 22% อัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณคือ 22% แต่อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณจะต่ำกว่ามากเพราะรายได้ส่วนใหญ่ถูกเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า

ความแตกต่างระหว่างอัตราภาษีส่วนเพิ่มและอัตราภาษีที่แท้จริงคืออะไร?

อัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณคืออัตราที่ใช้กับรายได้ดอลลาร์สุดท้ายของคุณ — ซึ่งเป็นระดับภาษีสูงสุดที่คุณตกอยู่ อัตราภาษีที่แท้จริงคืออัตราเฉลี่ยที่คุณจ่ายจริงในทุกระดับภาษี สำหรับคนส่วนใหญ่ อัตราที่แท้จริงจะต่ำกว่าอัตราส่วนเพิ่มอย่างมีนัยสำคัญเนื่องจากการเก็บภาษีแบบก้าวหน้า

ระดับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี 2025 มีอะไรบ้าง?

สำหรับปี 2025 ระดับภาษีของรัฐบาลกลางทั้งเจ็ดระดับสำหรับผู้ยื่นแบบรายเดียวคือ: 10% สำหรับรายได้สูงสุด $11,925; 12% สำหรับ $11,926 ถึง $48,475; 22% สำหรับ $48,476 ถึง $103,350; 24% สำหรับ $103,351 ถึง $197,300; 32% สำหรับ $197,301 ถึง $250,525; 35% สำหรับ $250,526 ถึง $626,350; และ 37% สำหรับรายได้ที่เกิน $626,350 โดยที่ระดับเหล่านี้จะกว้างขึ้นสำหรับผู้ที่ยื่นแบบแต่งงานร่วมกันและหัวหน้าครอบครัว

รัฐใดในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีเงินได้?

เก้ารัฐในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ ได้แก่: อลาสก้า, ฟลอริดา, เนวาดา, นิวแฮมป์เชียร์, เซาท์ดาโกตา, เทนเนสซี, เท็กซัส, วอชิงตัน และไวโอมิง ผู้อยู่อาศัยในรัฐเหล่านี้จ่ายเพียงภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและภาษี FICA จากค่าจ้างเท่านั้น

ฉันจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้อย่างไร?

วิธีทั่วไปในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ได้แก่: การสมทบเงินเข้ากองทุน 401(k) (สูงสุด $23,500 ในปี 2025), กองทุน IRA แบบดั้งเดิม (สูงสุด $7,000) หรือ HSA (สูงสุด $4,300 สำหรับบุคคล) คุณยังสามารถหักลดหย่อนตามรายการจริงหากยอดรวมเกินกว่าค่าลดหย่อนมาตรฐาน ($15,000 สำหรับคนโสด, $30,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันในปี 2025)

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

• การปรับอัตราเงินเฟ้อทางภาษีของ IRS สำหรับปีภาษี 2025
• ภาษีเงินได้ในสหรัฐอเมริกา - Wikipedia