เครื่องคำนวณภาษีเงินได้

ยินดีต้อนรับสู่ เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ เครื่องมือที่ครอบคลุมสำหรับการประมาณการภาระภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและของรัฐในปี 2026 ไม่ว่าคุณจะเป็นพนักงานเงินเดือน ฟรีแลนซ์ หรือเพียงแค่กำลังวางแผนล่วงหน้า เครื่องคำนวณนี้จะแสดงรายละเอียดเจาะลึกว่ารายได้ของคุณถูกเก็บภาษีอย่างไรผ่าน ลำดับขั้นภาษีของรัฐบาลกลางแบบก้าวหน้า, ภาษีเงินได้ของรัฐ และ เงินสมทบ FICA (ประกันสังคมและเมดิแคร์)

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าทำงานอย่างไร?

ระบบภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ ใช้ ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่ารายได้ของคุณจะถูกเก็บภาษีเป็นชั้นๆ ไม่ใช่ทุกบาททุกสตางค์จะถูกเก็บในอัตราเดียว ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยคือการขยับขึ้นไปอยู่ในลำดับขั้นภาษีที่สูงขึ้นหมายความว่ารายได้ทั้งหมดของคุณจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงขึ้นนั้น ในความเป็นจริง เฉพาะส่วนของรายได้ที่อยู่ในแต่ละลำดับขั้นเท่านั้นที่จะถูกเก็บภาษีตามอัตราของลำดับขั้นนั้นๆ

ตัวอย่างเช่น ผู้ยื่นภาษีโสดที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 ดอลลาร์ในปี 2026 จะจ่าย:

• 10% ของ 12,400 ดอลลาร์แรก = 1,240.00 ดอลลาร์
• 12% ของส่วนที่เกิน 12,401 ถึง 50,400 ดอลลาร์ = 4,560.00 ดอลลาร์
• 22% ของส่วนที่เกิน 50,401 ถึง 60,000 ดอลลาร์ = 2,112.00 ดอลลาร์
• รวมทั้งหมด: 7,912.00 ดอลลาร์ (อัตราภาษีที่แท้จริง: 13.2%, ไม่ใช่ 22%)

ลำดับขั้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี 2026

ผู้ยื่นภาษีโสด

คู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกัน

การหักลดหย่อนมาตรฐานสำหรับปี 2026

• โสด: $16,100
• คู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกัน: $32,200
• คู่สมรสที่ยื่นภาษีแยกกัน: $15,000
• หัวหน้าครอบครัว: $22,500

ทำความเข้าใจเรื่องภาษี FICA

นอกจากภาษีเงินได้แล้ว พนักงานส่วนใหญ่ต้องจ่าย ภาษี FICA:

• ประกันสังคม (Social Security): 6.2% ของค่าจ้าง 184,500 ดอลลาร์แรก (ปี 2026)
• เมดิแคร์ (Medicare): 1.45% ของค่าจ้างทั้งหมด
• ภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติม (Additional Medicare Tax): 0.9% ของค่าจ้างที่เกิน 200,000 ดอลลาร์ (โสด) หรือ 250,000 ดอลลาร์ (คู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน)

วิธีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

• การสมทบเงินเข้ากองทุน 401(k): สูงสุด 24,500 ดอลลาร์ในปี 2026 (32,500 ดอลลาร์ หากอายุ 50 ปีขึ้นไป) ซึ่งเป็นยอดก่อนหักภาษี
• IRA แบบดั้งเดิม: สูงสุด 7,500 ดอลลาร์ (8,600 ดอลลาร์ หากอายุ 50 ปีขึ้นไป) อาจนำไปหักลดหย่อนได้
• การสมทบเงิน HSA: สูงสุด 4,400 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองส่วนบุคคล (8,750 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว)
• การหักลดหย่อนตามรายการจริง: ดอกเบี้ยเงินกู้จำนองบ้าน, ภาษีของรัฐและท้องถิ่น (สูงสุดไม่เกิน 40,400 ดอลลาร์ตามเกณฑ์ SALT), เงินบริจาคเพื่อการกุศล

คำถามที่พบบ่อย

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าทำงานอย่างไร?

ลำดับขั้นภาษีแบบก้าวหน้าหมายถึงรายได้ของคุณจะถูกเก็บภาษีเป็นชั้นๆ ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นโสดและมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 60,000 ดอลลาร์ในปี 2026 เงิน 12,400 ดอลลาร์แรกจะถูกเก็บภาษีที่ 10%, 38,000 ดอลลาร์ถัดไปที่ 12% และส่วนที่เหลืออีก 9,600 ดอลลาร์ที่ 22% อัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณคือ 22% แต่อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณจะต่ำกว่ามากเพราะรายได้ส่วนใหญ่ถูกเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า

ความแตกต่างระหว่างอัตราภาษีส่วนเพิ่มและอัตราภาษีที่แท้จริงคืออะไร?

อัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณคืออัตราที่ใช้กับรายได้ดอลลาร์สุดท้ายของคุณ — ซึ่งเป็นระดับภาษีสูงสุดที่คุณตกอยู่ อัตราภาษีที่แท้จริงคืออัตราเฉลี่ยที่คุณจ่ายจริงในทุกระดับภาษี สำหรับคนส่วนใหญ่ อัตราที่แท้จริงจะต่ำกว่าอัตราส่วนเพิ่มอย่างมีนัยสำคัญเนื่องจากการเก็บภาษีแบบก้าวหน้า

ระดับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี 2026 มีอะไรบ้าง?

สำหรับปี 2026 ระดับภาษีของรัฐบาลกลางทั้งเจ็ดระดับสำหรับผู้ยื่นแบบรายเดียวคือ: 10% สำหรับรายได้สูงสุด $12,400; 12% สำหรับ $12,401 ถึง $50,400; 22% สำหรับ $50,401 ถึง $105,700; 24% สำหรับ $105,701 ถึง $201,775; 32% สำหรับ $201,776 ถึง $256,225; 35% สำหรับ $256,226 ถึง $640,600; และ 37% สำหรับรายได้ที่เกิน $640,600 โดยที่ระดับเหล่านี้จะกว้างขึ้นสำหรับผู้ที่ยื่นแบบแต่งงานร่วมกันและหัวหน้าครอบครัว

รัฐใดในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีเงินได้?

เก้ารัฐในสหรัฐอเมริกาที่ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ ได้แก่: อลาสก้า, ฟลอริดา, เนวาดา, นิวแฮมป์เชียร์, เซาท์ดาโกตา, เทนเนสซี, เท็กซัส, วอชิงตัน และไวโอมิง ผู้อยู่อาศัยในรัฐเหล่านี้จ่ายเพียงภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและภาษี FICA จากค่าจ้างเท่านั้น

ฉันจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้อย่างไร?

วิธีทั่วไปในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ได้แก่: การสมทบเงินเข้ากองทุน 401(k) (สูงสุด $24,500 ในปี 2026), กองทุน IRA แบบดั้งเดิม (สูงสุด $7,500) หรือ HSA (สูงสุด $4,400 สำหรับบุคคล) คุณยังสามารถหักลดหย่อนตามรายการจริงหากยอดรวมเกินกว่าค่าลดหย่อนมาตรฐาน ($16,100 สำหรับคนโสด, $32,200 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันในปี 2026)