เครื่องคำนวณโบนัส

เกี่ยวกับ เครื่องคำนวณโบนัส

เครื่องคำนวณโบนัส ช่วยให้คุณเข้าใจภาพรวมโบนัสทั้งหมดของคุณ ตั้งแต่จำนวนรวมไปจนถึงเงินเดือนสุทธิ ไม่ว่าคุณจะได้รับโบนัสคงที่ โบนัสประจำปีตามเปอร์เซ็นต์ หรือสิ่งจูงใจที่เชื่อมโยงกับผลงาน เครื่องมือนี้จะคำนวณจำนวนโบนัสของคุณ ประมาณการภาษีที่เกี่ยวข้องทั้งหมด และแสดงให้คุณเห็นว่าจะมีอะไรในสลิปเงินเดือนของคุณอย่างชัดเจน

โบนัสถูกหักภาษีแตกต่างจากเงินเดือนปกติอย่างไร?

ในสหรัฐอเมริกา โบนัสจัดอยู่ในประเภทค่าจ้างส่วนเสริมและต้องอยู่ภายใต้กฎการหักภาษี ณ ที่จ่ายพิเศษ IRS อนุญาตให้นายจ้างใช้หนึ่งในสองวิธีนี้:

วิธีเปอร์เซ็นต์ (พบบ่อยที่สุด)

นายจ้างหักภาษีในอัตราคงที่ 22% สำหรับภาษีรัฐบาลกลางสำหรับโบนัสสูงสุด 1 ล้านดอลลาร์ต่อปี สำหรับจำนวนโบนัสที่เกิน 1 ล้านดอลลาร์ อัตราจะเพิ่มขึ้นเป็น 37% วิธีนี้ง่ายกว่าและมักใช้บ่อยที่สุดเมื่อมีการจ่ายโบนัสแยกจากค่าจ้างปกติ

วิธีรวม

โบนัสจะถูกรวมเข้ากับค่าจ้างปกติของคุณสำหรับรอบระยะเวลาการจ่ายเงินนั้น และจะคำนวณภาษีจากยอดรวมตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ สิ่งนี้อาจส่งผลให้มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายสูงขึ้นหากจำนวนเงินที่รวมกันทำให้คุณเข้าสู่ช่วงภาษีที่สูงขึ้น

นอกเหนือจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางแล้ว โบนัสยังต้องเสีย:

• ภาษีประกันสังคม: 6.2% จนถึงฐานค่าจ้างรายปี (168,600 ดอลลาร์ในปี 2024)
• ภาษีเมดิแคร์: 1.45% (บวกภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติม 0.9% สำหรับผู้มีรายได้สูง)
• ภาษีรายได้ของรัฐ: แตกต่างกันไปตามรัฐ (0% ถึง 13.3%)

อัตราภาษีส่วนเสริมของรัฐบาลกลางสำหรับโบนัสคือเท่าใด?

IRS กำหนดอัตราภาษีส่วนเสริมของรัฐบาลกลางไว้ที่ 22% สำหรับโบนัสและค่าจ้างส่วนเสริมอื่นๆ ที่ไม่เกิน 1 ล้านดอลลาร์ต่อปี สำหรับค่าจ้างส่วนเสริมที่เกิน 1 ล้านดอลลาร์ อัตราจะเพิ่มขึ้นเป็น 37% นี่คืออัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายแบบคงที่ที่นายจ้างใช้เมื่อจ่ายโบนัสแยกจากค่าจ้างปกติ

โบนัสตามผลงานคืออะไร?

โบนัสตามผลงานคือค่าตอบแทนที่เชื่อมโยงกับผลการปฏิบัติงานของพนักงาน โดยปกติจะวัดจากเป้าหมายหรือตัวชี้วัดที่กำหนดไว้ล่วงหน้า บริษัทต่างๆ มักจะกำหนดเปอร์เซ็นต์โบนัสเป้าหมาย ซึ่งจะถูกคูณด้วยปัจจัยด้านผลการปฏิบัติงาน:

• เกินความคาดหมาย: 125% ของเป้าหมาย (หรือสูงกว่า)
• เป็นไปตามความคาดหมาย: 100% ของเป้าหมาย
• ควรปรับปรุง: 50% ของเป้าหมาย (หรือน้อยกว่า)

ตัวอย่างเช่น หากโบนัสเป้าหมายของคุณคือ 10% ของเงินเดือน 80,000 ดอลลาร์ และคุณทำได้เกินความคาดหมาย คุณจะได้รับ: 80,000 ดอลลาร์ x 10% x 125% = 10,000 ดอลลาร์ (โบนัสรวม)

ฉันจะคำนวณโบนัสสุทธิหลังหักภาษีได้อย่างไร?

ในการคำนวณโบนัสสุทธิ (ที่จะได้รับ):

1. เริ่มจากจำนวนโบนัสรวม
2. หักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง (ปกติ 22% สำหรับโบนัสที่ต่ำกว่า 1 ล้านดอลลาร์)
3. หักภาษีรายได้ของรัฐ (แตกต่างกันไปตามรัฐ ตั้งแต่ 0% ถึง 13.3%)
4. หักภาษีประกันสังคม (6.2%)
5. หักภาษีเมดิแคร์ (1.45%)

ตัวอย่างเช่น โบนัสรวม 10,000 ดอลลาร์ที่ต้องเสียภาษีรัฐบาลกลาง 22%, ภาษีรัฐ 5% และภาษี FICA จะถูกหักไว้ประมาณ 3,465 ดอลลาร์ ทำให้คุณได้รับเงินสุทธิ 6,535 ดอลลาร์

โบนัสแบบคงที่และโบนัสตามเปอร์เซ็นต์แตกต่างกันอย่างไร?

โบนัสแบบคงที่

จำนวนเงินดอลลาร์ที่กำหนดไว้ล่วงหน้าซึ่งไม่เปลี่ยนแปลงตามเงินเดือนหรือผลงาน ตัวอย่างทั่วไป ได้แก่:

• โบนัสเซ็นสัญญา
• โบนัสการแนะนำ
• โบนัสพิเศษสำหรับงานที่โดดเด่น
• โบนัสวันหยุด

โบนัสตามเปอร์เซ็นต์

คำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนพื้นฐานของคุณ ประโยชน์รวมถึง:

• ปรับตามการเพิ่มเงินเดือนโดยอัตโนมัติ
• มักจะเชื่อมโยงกับผลงานของบริษัทหรือรายบุคคล
• เป็นเรื่องปกติสำหรับโบนัสผลงานประจำปี
• ช่วงปกติ: 5-30% สำหรับตำแหน่งส่วนใหญ่ และสูงกว่าสำหรับผู้บริหาร

วิธีใช้เครื่องคำนวณนี้

1. ป้อนเงินเดือนพื้นฐานของคุณ: ใส่เงินเดือนพื้นฐานรายปีก่อนหักโบนัส
2. เลือกประเภทโบนัสของคุณ: เลือกจำนวนเงินคงที่, เปอร์เซ็นต์ของเงินเดือน หรือตามผลงาน
3. ป้อนรายละเอียดโบนัส: ระบุจำนวนโบนัส, เปอร์เซ็นต์ หรือเป้าหมายพร้อมคะแนนผลการปฏิบัติงาน
4. ตั้งอัตราภาษี: เลือกอัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางและป้อนอัตราภาษีของรัฐของคุณ
5. คำนวณ: คลิกปุ่มเพื่อดูการวิเคราะห์โบนัสฉบับเต็มของคุณ

ทำความเข้าใจผลลัพธ์ของคุณ

เครื่องคำนวณจะแสดง:

• โบนัสรวม: โบนัสทั้งหมดของคุณก่อนหักใดๆ
• การวิเคราะห์ภาษี: การหักภาษีรัฐบาลกลาง, รัฐ, ประกันสังคม และเมดิแคร์
• โบนัสสุทธิ: จำนวนเงินที่คุณจะได้รับจริงหลังหักภาษีทั้งหมด
• ค่าตอบแทนรวม: เงินเดือนพื้นฐานบวกโบนัสรวม
• เทียบเท่ารายเดือน/รายสองสัปดาห์: โบนัสของคุณที่กระจายตามรอบการจ่ายเงิน
• แผนภูมิภาพ: การวิเคราะห์ค่าตอบแทนและภาษี

เคล็ดลับในการเพิ่มโบนัสของคุณให้สูงสุด

• เวลา: หากคุณคาดว่าจะมีฐานภาษีที่ต่ำกว่าในปีหน้า ให้ดูว่าสามารถเลื่อนการรับโบนัสออกไปได้หรือไม่
• เงินสมทบ 401(k): การเพิ่มเงินสมทบ 401(k) ของคุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้
• เงินสมทบ HSA: เงินสมทบในบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพสามารถนำไปหักภาษีได้เช่นกัน
• การวางแผนภาษี: จำไว้ว่าการหักภาษี ณ ที่จ่ายไม่เหมือนกับภาระภาษีที่แท้จริงของคุณ - คุณอาจได้รับเงินคืนหรือต้องจ่ายเพิ่มเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ประเภทโบนัสทั่วไปแบ่งตามอุตสาหกรรม

• การเงิน/การธนาคาร: 50-100%+ ของเงินเดือนพื้นฐานสำหรับโบนัสตามผลงาน
• เทคโนโลยี: โบนัสประจำปี 10-20% บวกออปชั่นหุ้น/RSU
• การขาย: โบนัสตามค่าคอมมิชชั่นที่เชื่อมโยงกับการทำยอดให้ได้ตามเป้า
• การดูแลสุขภาพ: โบนัสผลิตภาพหรือคุณภาพ 5-15%
• การผลิต: การแบ่งผลกำไรและโบนัสความปลอดภัย

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

• IRS Publication 15 - คู่มือภาษีของนายจ้าง
• การจ่ายโบนัส - Wikipedia

เครื่องมืออื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง:

เครื่องคำนวณเงินเดือนและภาษี:

• เครื่องคำนวณโบนัส
• เครื่องคำนวณค่าล่วงเวลา
• เครื่องคำนวณการแปลงเงินเดือน
• เครื่องคำนวณภาษีขาย
• เครื่องคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม