เครื่องคิดเลข PVIFA ความแม่นยำสูง

เกี่ยวกับ เครื่องคิดเลข PVIFA ความแม่นยำสูง

ยินดีต้อนรับสู่ เครื่องคิดเลข PVIFA เครื่องมือออนไลน์ฟรีที่ครอบคลุมสำหรับการคำนวณปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด พร้อมภาพประกอบที่โต้ตอบได้ วิธีแก้ปัญหาทีละขั้นตอน และการนำไปใช้จริง ไม่ว่าคุณจะวิเคราะห์การผ่อนชำระเงินกู้ ประเมินมูลค่าเงินงวดบำนาญ หรือศึกษาวิชาการเงิน เครื่องคิดเลขนี้จะให้ความแม่นยำและข้อมูลเชิงลึกที่คุณต้องการ

PVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด) คืออะไร?

PVIFA เป็นปัจจัยทางการเงินที่ใช้กำหนดมูลค่าปัจจุบันของชุดการชำระเงินรายงวดที่เท่ากัน (เงินงวด) โดยแสดงถึงมูลค่าปัจจุบันในวันนี้ของการรับเงิน $1 เมื่อสิ้นสุดแต่ละงวดเป็นเวลา n งวด โดยคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ย r ต่องวด

พูดง่ายๆ คือ PVIFA ตอบคำถามที่ว่า "เงินก้อนในวันนี้ที่เทียบเท่ากับการจ่ายเงินที่เท่ากันในอนาคตคือเท่าไหร่?" สิ่งนี้สำคัญมากต่อการทำความเข้าใจต้นทุนที่แท้จริงของเงินกู้ มูลค่าของการจ่ายเงินบำนาญ และการตัดสินใจลงทุน

สูตร PVIFA

สูตร PVIFA มาตรฐานคือ:

โดยที่:

• PVIFA = ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด
• r = อัตราดอกเบี้ยต่องวด (ในรูปทศนิยม)
• n = จำนวนงวด

สูตรมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด

ในการคำนวณมูลค่าปัจจุบันที่แท้จริงของเงินงวด ให้คูณ PVIFA ด้วยจำนวนเงินที่จ่าย:

โดยที่:

• PV = มูลค่าปัจจุบันของเงินงวด
• PMT = จำนวนเงินที่จ่ายต่องวด
• PVIFA = ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด

วิธีคำนวณ PVIFA

1. ป้อนอัตราดอกเบี้ย: ใส่อัตราดอกเบี้ยต่องวดเป็นเปอร์เซ็นต์ ตัวอย่างเช่น ป้อน 5 สำหรับอัตรา 5% หากคุณมีอัตราต่อปีแต่จ่ายเป็นรายเดือน ให้หารด้วย 12
2. ป้อนจำนวนงวด: ระบุจำนวนงวดการชำระเงินทั้งหมด ซึ่งอาจเป็นเดือน ไตรมาส หรือปี ขึ้นอยู่กับความถี่ในการจ่ายเงินงวดของคุณ
3. ป้อนจำนวนเงินที่จ่าย (ไม่บังคับ): คุณสามารถเลือกป้อนจำนวนเงินที่จ่ายต่องวดเพื่อคำนวณมูลค่าปัจจุบันที่แท้จริงของเงินงวดของคุณ ไม่ใช่แค่ปัจจัย PVIFA
4. เลือกความแม่นยำ: เลือกจำนวนตำแหน่งทศนิยมสำหรับผลลัพธ์ของคุณ ความแม่นยำที่สูงขึ้นจะมีประโยชน์สำหรับการคำนวณทางวิชาการหรือทางการเงินที่มีมูลค่าสูง
5. คำนวณและวิเคราะห์: คลิกคำนวณเพื่อดูผลลัพธ์ PVIFA วิธีแก้ปัญหาทีละขั้นตอน แผนภูมิที่โต้ตอบได้ซึ่งแสดงการเติบโตของ PVIFA ตามจำนวนงวด และตารางปัจจัยส่วนลดทีละงวด

ทำความเข้าใจ PVIFA ผ่านตัวอย่าง

ตัวอย่างที่ 1: การคำนวณการผ่อนชำระเงินกู้

คุณต้องการกู้เงิน $50,000 เพื่อซื้อรถยนต์โดยมีดอกเบี้ย 6% ต่อปี ผ่อนชำระรายเดือนเป็นเวลา 5 ปี

• อัตราดอกเบี้ยรายเดือน: 6% / 12 = 0.5% = 0.005
• จำนวนงวด: 5 ปี × 12 เดือน = 60 งวด
• PVIFA = [1 - (1.005)^-60] / 0.005 = 51.7256
• ยอดผ่อนรายเดือน = $50,000 / 51.7256 = $966.64

ตัวอย่างที่ 2: การประเมินมูลค่าเงินงวดบำนาญ

คุณจะได้รับเงิน $2,000 ต่อเดือนเป็นเวลา 20 ปีหลังเกษียณ หากใช้อัตราคิดลด 4% ต่อปี มูลค่าปัจจุบันคือเท่าใด?

• อัตราดอกเบี้ยรายเดือน: 4% / 12 = 0.333% = 0.00333
• จำนวนงวด: 20 × 12 = 240
• PVIFA = [1 - (1.00333)^-240] / 0.00333 = 165.02
• มูลค่าปัจจุบัน = $2,000 × 165.02 = $330,040

PVIFA vs FVIFA: ความแตกต่างที่สำคัญ

PVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด) และ FVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าอนาคตของเงินงวด) เป็นแนวคิดที่ส่งเสริมกัน:

• PVIFA: คิดลดการจ่ายเงินในอนาคตกลับมาเป็นมูลค่าปัจจุบัน ใช้เมื่อคุณต้องการทราบว่าการจ่ายเงินในอนาคตมีค่าเท่าใดในวันนี้
• FVIFA: ทบต้นการจ่ายเงินในปัจจุบันไปเป็นมูลค่าในอนาคต ใช้เมื่อคุณต้องการทราบว่าการจ่ายเงินในปัจจุบันจะเติบโตเป็นเท่าใด

ความสัมพันธ์ระหว่างกันคือ: FVIFA = PVIFA × (1 + r)ⁿ

การนำ PVIFA ไปใช้จริง

การตัดจำหน่ายเงินกู้

ผู้ให้กู้ใช้ PVIFA เพื่อคำนวณการผ่อนชำระเงินกู้ หากคุณทราบจำนวนเงินกู้ (มูลค่าปัจจุบัน) อัตราดอกเบี้ย และระยะเวลา คุณสามารถหาค่างวดได้จาก: PMT = จำนวนเงินกู้ / PVIFA

การประเมินมูลค่าบำนาญและเงินงวด

PVIFA ช่วยกำหนดเงินก้อนที่เทียบเท่ากับการจ่ายเงินบำนาญ ช่วยให้เปรียบเทียบระหว่างการรับเงินรายเดือนหรือการรับเงินก้อนครั้งเดียวได้

การประเมินมูลค่าสัญญาเช่า

มูลค่าปัจจุบันของการชำระค่าเช่าจะเป็นตัวกำหนดมูลค่าสินทรัพย์ที่บันทึกในงบการเงินภายใต้มาตรฐานการบัญชีเรื่องสัญญาเช่า

การตั้งราคาพันธบัตร

การจ่ายดอกเบี้ยพันธบัตรมีลักษณะเป็นเงินงวด PVIFA ใช้คำนวณมูลค่าปัจจุบันของการจ่ายดอกเบี้ยเหล่านี้ ซึ่งเมื่อรวมกับมูลค่าหน้าตั๋วที่คิดลดแล้วจะได้ราคาพันธบัตร

การจัดสรรงบประมาณลงทุน

เมื่อประเมินโครงการที่มีกระแสเงินสดรายปีเท่ากัน PVIFA จะช่วยคำนวณมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดเหล่านั้นได้อย่างรวดเร็วเพื่อใช้ในการวิเคราะห์ NPV

PVIFA และมูลค่าของเงินตามเวลา

PVIFA สะท้อนหลักการมูลค่าของเงินตามเวลา คือเงินในวันนี้มีค่ามากกว่าเงินจำนวนเดียวกันในอนาคต เนื่องจาก:

• ค่าเสียโอกาส: เงินในวันนี้สามารถนำไปลงทุนเพื่อสร้างผลตอบแทนได้
• เงินเฟ้อ: เงินในอนาคตจะมีอำนาจซื้อลดลง
• ความเสี่ยง: การจ่ายเงินในอนาคตมีความไม่แน่นอน

ปัจจัยส่วนลดใน PVIFA จะลดลงสำหรับงวดที่ไกลออกไป สะท้อนว่าการจ่ายเงินในอนาคตที่ห่างไกลจะมีมูลค่าปัจจุบันน้อยลงเรื่อยๆ

PVIFA สูงสุด (เงินงวดตลอดชีพ)

เมื่อจำนวนงวดเข้าใกล้ระยะอนันต์ PVIFA จะเข้าใกล้ค่าสูงสุดที่ 1/r ซึ่งแสดงถึงเงินงวดตลอดชีพ (Perpetuity) หรือกระแสการจ่ายเงินแบบไม่สิ้นสุด

ตัวอย่างเช่น ที่อัตราดอกเบี้ย 5% PVIFA สูงสุดจะเข้าใกล้ 20 (1/0.05) ซึ่งหมายความว่าการจ่ายเงิน $1 แบบไม่สิ้นสุดมีค่าเท่ากับ $20 ในวันนี้ที่อัตราคิดลด 5%

ตารางอ้างอิง PVIFA

ด้านล่างนี้คือตารางอ้างอิงด่วนสำหรับค่า PVIFA ที่พบบ่อย:

คำถามที่พบบ่อย

PVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด) คืออะไร?

PVIFA เป็นปัจจัยทางการเงินที่ใช้ในการคำนวณมูลค่าปัจจุบันของชุดการชำระเงินรายงวดที่เท่ากัน (เงินงวด) โดยแสดงถึงมูลค่าปัจจุบันของการรับเงิน $1 เมื่อสิ้นสุดแต่ละงวดเป็นเวลา n งวด โดยคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ย r สูตรคือ PVIFA = [1 - (1 + r)^(-n)] / r การคูณ PVIFA ด้วยจำนวนเงินที่จ่ายจะให้มูลค่าปัจจุบันของเงินงวดทั้งหมด

ฉันจะคำนวณ PVIFA ได้อย่างไร?

การคำนวณ PVIFA: 1) ระบุอัตราดอกเบี้ยต่องวด (r) ในรูปทศนิยมและจำนวนงวด (n) 2) คำนวณ (1 + r)^(-n) 3) นำไปลบออกจาก 1 4) หารด้วย r ตัวอย่างเช่น ด้วยดอกเบี้ย 5% เป็นเวลา 10 งวด: PVIFA = [1 - (1.05)^(-10)] / 0.05 = [1 - 0.6139] / 0.05 = 7.7217

ความแตกต่างระหว่าง PVIFA และ FVIFA คืออะไร?

PVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด) คำนวณมูลค่าของการจ่ายเงินในอนาคตว่ามีค่าเท่าใดในวันนี้ ในขณะที่ FVIFA (ปัจจัยดอกเบี้ยมูลค่าอนาคตของเงินงวด) คำนวณว่าการจ่ายเงินในปัจจุบันจะเติบโตเป็นเท่าใดในอนาคต PVIFA คิดลดการจ่ายเงินในอนาคตกลับมาเป็นมูลค่าปัจจุบัน FVIFA ทบต้นการจ่ายเงินในปัจจุบันไปเป็นมูลค่าในอนาคต ทั้งสองมีความสัมพันธ์กันคือ FVIFA = PVIFA × (1 + r)^n

ฉันจะใช้ PVIFA ในชีวิตจริงเมื่อไหร่?

PVIFA มักใช้เพื่อ: 1) คำนวณการผ่อนชำระเงินกู้ - กำหนดการจ่ายรายเดือนสำหรับสินเชื่อที่อยู่อาศัยหรือรถยนต์ 2) ประเมินมูลค่าเงินงวด - หาเงินก้อนที่เท่ากับเงินงวดบำนาญหลังเกษียณ 3) การประเมินมูลค่าสัญญาเช่า - กำหนดมูลค่าปัจจุบันของการจ่ายค่าเช่า 4) การตั้งราคาพันธบัตร - คำนวณมูลค่าปัจจุบันของการจ่ายดอกเบี้ย (Coupon) 5) การจัดสรรงบประมาณลงทุน - ประเมินโครงการที่มีกระแสเงินสดรายงวดเท่ากัน

จะเกิดอะไรขึ้นกับ PVIFA เมื่อจำนวนงวดเพิ่มขึ้น?

เมื่อจำนวนงวดเพิ่มขึ้น PVIFA จะเพิ่มขึ้นแต่ในอัตราที่ลดลง โดยเข้าใกล้ค่าสูงสุดที่ 1/r (โดยที่ r คืออัตราดอกเบี้ยในรูปทศนิยม) ค่าสูงสุดนี้แสดงถึงเงินงวดตลอดชีพ (Perpetuity) ซึ่งเป็นการจ่ายเงินแบบไม่สิ้นสุด ตัวอย่างเช่น ที่อัตราดอกเบี้ย 5% PVIFA จะเข้าใกล้ 20 (1/0.05) เมื่อจำนวนงวดเข้าใกล้ระยะอนันต์ สิ่งนี้แสดงให้เห็นว่าการจ่ายเงินในอนาคตที่ห่างไกลออกไปจะมีมูลค่าปัจจุบันน้อยลงเรื่อยๆ

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ PVIFA และการคำนวณเงินงวด:

• Annuity - Wikipedia (ภาษาอังกฤษ)
• PVIFA Explained - Investopedia (ภาษาอังกฤษ)
• PVIFA Formula - Corporate Finance Institute (ภาษาอังกฤษ)

เครื่องมืออื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง:

เครื่องคำนวณเงินปันผล:

• เครื่องคิดราคาปีชันทันที
• เครื่องคำนวณมูลค่าปัจจุบันรายปีแบบเติมเงิน
• เครื่องคำนวณมูลค่าปัจจุบันของเงินงวด
• เครื่องคำนวณมูลค่าปัจจุบันของ Growth Annuity
• เครื่องคิดเลข PVIFA ความแม่นยำสูง แนะนำ