세금 환급 추정기

세금 환급 추정기 작동 원리

이 추정기는 2025년 세율 구간을 사용하여 연방 및 주 세금 부채를 계산한 다음, 급여 원천징수 및 추정 세액 납부를 통해 이미 납부한 금액과 비교합니다. 그 차액에 따라 환급을 받을지 아니면 추가 세금을 낼지가 결정됩니다.

단계 1: 소득 계산

총 소득에는 직장에서 받는 W-2 임금과 자영업(1099), 프리랜서 또는 부업을 통한 추가 소득이 포함됩니다. 자영업 소득에는 추가로 15.3%의 자영업세(사회보장세 + 의료보험세)가 부과되며, 그 금액의 절반은 소득 공제 대상이 됩니다.

단계 2: 조정 총 소득(AGI) 결정

AGI는 총 소득에서 소득 공제 전 조정 항목을 차감하여 계산됩니다. 여기에는 전통적인 401(k), 전통적인 IRA, HSA 계좌 납입금 및 자영업세의 공제 가능 부분이 포함됩니다.

단계 3: 공제 적용

표준 공제(2025년 기준 독신 신고자 $15,000, 부부 공동 신고자 $30,000)를 선택하거나, 공제 항목을 개별화하여 항목별 공제를 하는 경우 사용자 정의 금액을 입력할 수 있습니다. 과세 대상 소득은 AGI에서 공제액을 뺀 값입니다.

단계 4: 세금 및 세액 공제 계산

연방 세금은 누진 세율 구간을 사용하여 계산됩니다. 그런 다음 세액 공제(자격이 되는 자녀 1인당 $2,000의 아동 세액 공제 등)가 세금 고지서에서 직접 차감되어 세금 부담을 달러 단위로 줄여줍니다.

단계 5: 납부액 vs 납부할 세금 비교

총 납부액(W-2의 연방 원천징수액 및 분기별 추정 납부액)을 총 세금 부채와 비교합니다. 납부액이 세금보다 많으면 환급을 받고, 세금이 납부액보다 많으면 그 차액을 납부해야 합니다.

세금 환급의 이해

세금 환급은 정부가 주는 보너스가 아닙니다. 일 년 내내 급여에서 과도하게 원천징수된 귀하의 돈입니다. 환급을 받으면 기분은 좋겠지만, 이는 결과적으로 정부에 무이자 대출을 해준 것과 같습니다. 가장 이상적인 원천징수는 환급액이 적거나 납부액이 적은 상태로, 매달 더 많은 돈을 귀하의 주머니에 보관하는 것입니다.

2025년 연방 세금 구간

자주 묻는 질문