เครื่องคำนวณการหมุนเวียนของบัญชีลูกหนี้
คำนวณอัตราส่วนการหมุนเวียนของบัญชีลูกหนี้, ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (DSO) และรอบการเรียกเก็บเงิน พร้อมสูตรคำนวณทีละขั้นตอน กราฟเปรียบเทียบเชิงโต้ตอบ เกณฑ์มาตรฐานอุตสาหกรรม และการประเมินสุขภาพทางการเงิน
ตัวบล็อกโฆษณาของคุณทำให้เราแสดงโฆษณาไม่ได้
MiniWebtool ให้ใช้ฟรีได้เพราะมีโฆษณา หากเครื่องมือนี้ช่วยคุณได้ โปรดสนับสนุนเราด้วยการอัปเกรดเพื่อใช้งานแบบไม่มีโฆษณาและใช้ได้มากขึ้นต่อวัน หรืออนุญาต MiniWebtool.com แล้วโหลดใหม่
- อนุญาตโฆษณาสำหรับ MiniWebtool.com แล้วโหลดใหม่
- หรืออัปเกรดเพื่อไม่มีโฆษณาและมีโควตาต่อวันที่สูงขึ้น
เกี่ยวกับ เครื่องคำนวณการหมุนเวียนของบัญชีลูกหนี้
ยินดีต้อนรับสู่ เครื่องคำนวณอัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้การค้า เครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงินที่ครอบคลุมเพื่อวัดประสิทธิภาพการเรียกเก็บหนี้ของบริษัท เครื่องคำนวณนี้แสดงสูตรคำนวณทีละขั้นตอน, ระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ย (DSO), แผนภูมิเปรียบเทียบเกณฑ์มาตรฐานอุตสาหกรรม และการประเมินประสิทธิภาพการเก็บหนี้เพื่อช่วยให้คุณเข้าใจผลการดำเนินงานด้านสินเชื่อและการเก็บหนี้ของบริษัท
อัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้การค้าคืออะไร?
อัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้การค้า (Receivables Turnover Ratio - RTR) หรือที่เรียกว่าอัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้ หรือ Debtors Turnover Ratio คือตัวชี้วัดทางการเงินที่สำคัญซึ่งแสดงจำนวนครั้งที่บริษัทสามารถเรียกเก็บเงินจากยอดลูกหนี้การค้าเฉลี่ยในช่วงเวลาที่กำหนด ซึ่งบ่งบอกถึงประสิทธิภาพของนโยบายสินเชื่อและขั้นตอนการเรียกเก็บหนี้ของบริษัท
อัตราส่วนที่สูงขึ้นบ่งชี้ว่าบริษัทมีการเรียกเก็บหนี้บ่อยขึ้น ซึ่งโดยปกติหมายถึงการจัดการกระแสเงินสดที่ดีขึ้นและความเสี่ยงในการเกิดหนี้สูญที่ลดลง ในทางกลับกัน อัตราส่วนที่ต่ำอาจบ่งบอกถึงปัญหาในการเรียกเก็บหนี้หรือข้อกำหนดสินเชื่อที่ผ่อนปรนเกินไป
สูตรอัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้การค้า
สูตรการหาลูกหนี้การค้าเฉลี่ย
สูตรระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ย (DSO)
วิธีใช้งานเครื่องคำนวณนี้
- กรอกยอดขายเชื่อสุทธิ: ใส่ยอดขายเชื่อสุทธิทั้งหมดสำหรับงวดบัญชีของคุณ ซึ่งควรเป็นยอดขายเชื่อหักด้วยยอดรับคืน ส่วนลด หรือค่าเผื่อต่างๆ หากไม่มีข้อมูลยอดขายเชื่อสุทธิ คุณสามารถใช้ยอดขายสุทธิทั้งหมดแทนโดยประมาณได้
- กรอกข้อมูลลูกหนี้: คุณมีสองตัวเลือก:
- กรอก ลูกหนี้ต้นงวดและปลายงวด - เครื่องคำนวณจะหาค่าเฉลี่ยให้โดยอัตโนมัติ
- กรอก ลูกหนี้เฉลี่ยโดยตรง หากคุณคำนวณตัวเลขนี้มาแล้ว
- เลือกงวดบัญชี: เลือกงวดที่ต้องการ: รายปี (365 วัน), ปีการธนาคาร (360 วัน), รายครึ่งปี (180 วัน), รายไตรมาส (90 วัน) หรือรายเดือน (30 วัน)
- คำนวณและวิเคราะห์: คลิก "คำนวณ" เพื่อดูอัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้, ระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ย, ระดับประสิทธิภาพ และการเปรียบเทียบกับเกณฑ์มาตรฐานอุตสาหกรรม
ทำความเข้าใจผลลัพธ์ของคุณ
การแปลผลอัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้การค้า
| RTR รายปี | ระดับ | การแปลผล |
|---|---|---|
| 12 ขึ้นไป | ดีเยี่ยม | ประสิทธิภาพการเก็บหนี้โดดเด่น พร้อมกระแสเงินสดที่ได้รับการจัดการอย่างเหมาะสมที่สุด |
| 8-12 | ดี | แนวปฏิบัติการเก็บหนี้ที่แข็งแกร่งพร้อมการจัดการลูกหนี้ที่ดี |
| 6-8 | ปานกลาง | มีประสิทธิภาพระดับปานกลาง ยังมีโอกาสปรับปรุงได้อีก |
| 4-6 | ต่ำกว่ามาตรฐาน | วงจรการเก็บหนี้ยาวนานเกินไป ควรทบทวนนโยบายสินเชื่อ |
| ต่ำกว่า 4 | ต้องปรับปรุง | ประสิทธิภาพการเก็บหนี้ไม่ดี ต้องการการดูแลอย่างเร่งด่วน |
การแปลผลระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ย (DSO)
DSO บอกคุณถึงจำนวนวันโดยเฉลี่ยที่ใช้ในการเรียกเก็บเงินหลังจากการขาย:
- DSO < 30 วัน: ดีเยี่ยม - ลูกค้าชำระเงินเร็ว สภาพคล่องเงินสดแข็งแกร่ง
- DSO 30-45 วัน: ดี - อยู่ในเงื่อนไข net 30 ทั่วไป การเก็บหนี้อยู่ในเกณฑ์ดี
- DSO 45-60 วัน: ปานกลาง - อาจเริ่มมีลูกค้าที่ชำระเงินช้าบ้าง
- DSO 60-90 วัน: น่ากังวล - เริ่มมีปัญหาในการเก็บหนี้ ควรทบทวนนโยบายสินเชื่อ
- DSO > 90 วัน: ไม่ดี - มีปัญหาการเก็บหนี้รุนแรง เสี่ยงต่อการเกิดหนี้สูญสูง
เกณฑ์มาตรฐานอุตสาหกรรม
อัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้จะแตกต่างกันไปตามอุตสาหกรรมเนื่องจากโมเดลธุรกิจและรูปแบบการชำระเงินที่ต่างกัน:
| อุตสาหกรรม | ช่วง RTR ทั่วไป | DSO ทั่วไป |
|---|---|---|
| ค้าปลีก | 10 - 15 | 24 - 37 วัน |
| การผลิต | 6 - 10 | 37 - 61 วัน |
| ค้าส่ง | 8 - 12 | 30 - 46 วัน |
| เทคโนโลยี | 5 - 8 | 46 - 73 วัน |
| บริการสุขภาพ | 4 - 7 | 52 - 91 วัน |
| ก่อสร้าง | 3 - 6 | 61 - 122 วัน |
อ้างอิงเนื้อหา หน้าหรือเครื่องมือนี้ว่า:
"เครื่องคำนวณการหมุนเวียนของบัญชีลูกหนี้" ที่ https://MiniWebtool.com/th/เครองคำนวณการหมนเวยนของบญชลกหน/ จาก MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/
โดยทีมงาน miniwebtool อัปเดตเมื่อ: 22 มกราคม 2026
เครื่องคำนวณประสิทธิภาพ:
- เครื่องคำนวณระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ย
- เครื่องคำนวณวันบัญชีลูกหนี้
- เครื่องคำนวณการหมุนเวียนของสินทรัพย์ถาวร
- เครื่องคำนวณสินค้าคงคลัง
- เครื่องคำนวณการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง
- เครื่องคำนวณการหมุนเวียนของบัญชีลูกหนี้
- เครื่องคำนวณรายได้ต่อหัว
- เครื่องคำนวณการหมุนเวียนสินทรัพย์ทั้งหมด
- เครื่องคำนวณปริมาณการสั่งซื้อที่ประหยัด EOQ ใหม่
- เครื่องคำนวณจุดสั่งซื้อซ้ำ ใหม่
- เครื่องคำนวณสต็อกสำรอง ใหม่
- เครื่องคำนวณ FIFO / LIFO ใหม่