澳洲所得稅計算機
查詢 2026-27 澳洲所得稅、Medicare 醫療稅 與 HECS-HELP 還款，並估算每週、每兩週或每月實領薪資。使用 MiniWebtool 澳洲所得稅計算機，加入扣除額估算退稅。
不確定怎麼使用？問問 AI
計算 2026-27 所得稅、Medicare 醫療稅、HECS-HELP 和 super，並估算退稅。
你的廣告攔截器讓我們無法顯示廣告
MiniWebtool 依靠廣告收入免費提供服務。如果這個工具幫到了你，歡迎升級以獲得無廣告瀏覽和更多每日使用次數，或將 MiniWebtool.com 加入白名單後重新整理。
- 允許 MiniWebtool.com 顯示廣告，然後重新整理
- 或升級取得無廣告瀏覽和更高每日額度
澳洲所得稅計算機
澳洲所得稅計算機可將各種薪資或時薪換算成實際入帳金額。它會計算 2026-27 或 2025-26 年度所得稅、Medicare 醫療稅（Medicare levy）與附加費，以及 HECS-HELP 還款，再顯示每年、每月、每兩週、每週及每小時的實領薪資。它也能處理含退休金（super）的薪酬方案、薪資提撥，並在報稅時依扣除額與預扣稅額估算退稅。
功能概覽
澳洲所得稅計算機可計算 2026-27 或 2025-26 年度扣除所得稅、Medicare 醫療稅 和 HECS-HELP 後的實領薪資，並依扣除額估算退稅。
| 功能 | 提供內容 | 適用情境 |
|---|---|---|
| 實領薪資 | 每年、每月、每兩週、每週及每小時 | 預算規劃與薪資單核對 |
| 2026-27 與 2025-26 | 新的 15% 級距、Medicare 醫療稅 及附加費 | 今年與去年的報稅 |
| HECS-HELP | 按邊際收入計算還款額及清償年數 | 畢業生 |
| 薪酬方案或薪資 | 將含 super 的薪酬方案拆分為薪資與 super | 工作邀約 |
| 薪資提撥 | 節省的稅額，對比 super 內 15% 的稅 | 累積 super |
| 退稅估算 | 依扣除額及預扣稅額估算退稅或應補金額 | 報稅季 |
如何使用計算機
- 輸入收入並選擇金額的計算週期：每年、每月、每兩週、每週或每小時。如果金額是含 super 的薪酬方案，請勾選「我的薪資包含 super」。
- 選擇課稅年度與居民身分。外國居民沒有免稅門檻，也不必繳 Medicare 醫療稅；打工度假者從第一元收入起按 15% 課稅。
- 填寫個人資料：HECS-HELP 貸款及餘額，以及是否有私人住院保險。
- 若要估算退稅，請開啟「更多選項」，填入薪資提撥、扣除額及預扣稅額。
- 按下「計算我的稅額」，查看實領薪資、各項扣款、稅率級距及實際邊際稅率。
多數澳洲稅務計算機只提供一個總額。這個計算機還能回答大家接著會問的問題：如果我多賺一點會怎樣？實際邊際稅率會以您的收入加上 $1,000 重新計算，並清楚顯示這筆額外收入如何分配，因此能找出單看一般級距表時容易忽略的稅率變化。
2026-27 澳洲居民所得稅率
| 應稅收入 | 此級距稅率 | 整個級距的稅額 |
|---|---|---|
| $0 – $18,200 | 免稅（免稅門檻） | $0 |
| $18,201 – $45,000 | 超過 $18,200 的部分每 $1 課 15c | $4,020 |
| $45,001 – $135,000 | $4,020 + 超過 $45,000 的部分每 $1 課 30c | $31,020 |
| $135,001 – $190,000 | $31,020 + 超過 $135,000 的部分每 $1 課 37c | $51,370 |
| $190,001 以上 | $51,370 + 超過 $190,000 的部分每 $1 課 45c | — |
以上稅率不含 2% Medicare 醫療稅。2025-26 年度第二級距為 16%，而非 15%，因此 2026-27 降稅後，年收入超過 $45,000 者每年最多可省 $268。同一級距將於 2027 年 7 月 1 日 再降至 14%，新的澳洲工作者稅務抵減額最高 $250，則從 2027-28 課稅年度開始適用。
Medicare 醫療稅 與容易忽略的遞增區間
Medicare 醫療稅 為應稅收入的 2%。收入低於低收入門檻 — 單身者為 $28,011 — 不必繳納。容易讓人意外的是門檻上方的區間：在收入約達 $35,013、適用完整 2% 前，醫療稅 會逐步增加，超出的每 1 元多繳 10 分。在這個區間，實際邊際稅率比稅率表高 10 個百分點；例如收入 $30,000 的人，每多賺 1 元只能留下 75 分，而非級距稅率看起來的 85 分。計算機會實際計入這項差異。
2026-27 Medicare 醫療稅附加費 門檻
| 級別 | 單身 | 家庭 | 附加費 |
|---|---|---|---|
| 基本級別 | $105,000 以下 | $210,000 以下 | 0% |
| 第 1 級 | $105,001 – $123,000 | $210,001 – $246,000 | 1.0% |
| 第 2 級 | $123,001 – $164,000 | $246,001 – $328,000 | 1.25% |
| 第 3 級 | $164,001 以上 | $328,001 以上 | 1.5% |
只有在您沒有私人住院保險時才適用附加費，而且會按全部收入計算，而非只計門檻以上的部分。因此門檻會形成明顯落差：收入超過 $105,000 一元，就可能多付 $1,050 以上。第一位受扶養子女之後，每增加一位，家庭門檻提高 $1,500。
HECS-HELP 還款現採邊際計算
自 2025 年 7 月 1 日 起，強制償還學習與訓練貸款的方式大幅改變。舊制按全部收入的百分比計算，因此收入只超過門檻一元，也可能多還數百元。新制與所得稅相同 — 只針對超過門檻的收入還款。
| 還款收入（2026-27） | 強制還款額 |
|---|---|
| $0 – $69,528 | 免還款 |
| $69,529 – $129,717 | 超過 $69,528 的部分每 $1 還 15c |
| $129,718 以上 | $9,028 + 超過 $129,717 的部分每 $1 還 17c |
| 約 $186,050 以上 | 上限為還款收入總額的 10% |
2025-26 年度的相同門檻為 $67,000 和 $125,000。HECS-HELP 還款不是稅款：每一元都會減少貸款餘額，因此錢並沒有消失，只是今年不會進入您的帳戶。輸入貸款餘額後，計算機會納入指數調整，預估還要幾年才能還清。
估算退稅
雇主每次發薪時會先預扣稅款，並假設您沒有任何扣除額。您申報所得稅時，ATO 會以收入扣除各項扣除額後計算稅額，因此扣除額省下的稅款會以退稅方式返還。請在「更多選項」輸入扣除額，以及 myGov 收入明細上的預扣稅額。如果您曾同時做兩份工作、重複申請免稅門檻，或有未預扣稅款的收入，也可能需要補稅。
以薪資提撥方式存入 super
薪資提撥會在課稅前將部分薪資存入 super。這筆金額在 super 中按 15% 課稅，因此若您的個人稅率較高，就能節稅。薪資 $100,000 時，提撥 $5,000 約可省下 $1,600 稅款。提撥金額仍計入 Medicare 醫療稅附加費 和 HECS-HELP 還款的收入，計算機也會納入計算。
澳洲稅務常見的三個誤解
以為加薪會讓全部收入都進入較高稅級。不會。只有超過門檻的部分才按較高稅率課稅 — 級距圖表會清楚顯示。
混淆薪資與薪酬方案。「$110,000 薪酬方案」通常包含 12% super，因此實際薪資約為 $98,214。勾選「我的薪資包含 super」，計算機就會為您拆分。
忽略附加費門檻落差。沒有住院保險時，收入從 $104,999 增至 $105,001，全部收入就會增加 $1,050 以上的附加費。基本住院保險通常比它所免除的附加費便宜。
常見問題
估算採用澳洲稅務局（Australian Taxation Office）公布的 2025-26 與 2026-27 課稅年度稅率。不包含低收入者稅務抵減額以外的抵減額、投資收入、資本利得或私人健康保險補助。最終金額以您的評稅通知為準。
引用此內容、頁面或工具為：
"澳洲所得稅計算機" 於 https://MiniWebtool.com/zh-tw/澳洲所得稅計算機/，來自 MiniWebtool，https://MiniWebtool.com/
miniwebtool 團隊製作。更新日期：2026年10月28日
和喜歡的 AI 聊聊這個工具
使用 Gemini 時，請將複製的問題貼到對話框，也可以在下方手動複製。