加拿大所得税计算器

加拿大所得税计算器可显示您的工资扣税后实际值。选择所在省份并输入工资，即可计算 2026 年联邦税和省税、CPP 和 EI（魁北克为 QPP、EI 和 QPIP），以及每年、每月、每个发薪周期和每小时到手的收入。输入雇主已扣的税额，还可查看您预计会退税还是需要补税。

如何使用计算器

1. 选择所在省份和纳税年度：选择您在 12 月 31 日居住的省份。查看本年度工资请选择 2026 年；查看刚提交的报税表请选择 2025 年。
2. 输入收入：输入金额并选择按年、月、半月、两周、周、天或小时计算。按时薪计算时，请填写每周工作小时数。
3. 选择收入类型：选择 T4 上的受雇收入或自雇收入。
4. 填写可选信息：输入 RRSP 缴款和已扣所得税（T4 的 第 22 栏），以查看退税情况。
5. 点击计算所得税：查看税后收入、各项扣除、税级、CPP 和 EI 的年度缴款截止点，以及您所在省与其他 12 个省的排名。

2026 年联邦所得税税级

加拿大各地的联邦税率相同。2026 年是最低税率全年按 14% 计算的首个年度（截至 2025 年 7 月前为 15%）。每个人都有 基本个人免税额，其中 $16,452 免税；受雇人士还可享有 $1,501 的 加拿大就业抵免额。

2026 年各省和地区税率

各省自行制定省税，税额取决于您在 12 月 31 日居住的地点。最后一列为计算器按各省 $75,000 年薪计算的税后收入。

2026 年 CPP、CPP2 和 EI

受雇人士在缴所得税前缴纳这些项目。每项缴款达到年度上限后即停止，因此年末工资单上的到手金额通常会增加。

魁北克的不同之处

• QPP 取代 CPP，税率为 6.3%，而非 5.95%。
• QPIP增加 0.43% 的育儿保险保费；由于 QPIP 承担育儿假保障，EI 税率较低，为 1.3%。
• 联邦税减少 16.5%（魁北克税额减免）。
• 魁北克不提供 QPP、EI 或 QPIP 的省级抵免；劳动者可改为扣除 6% 的工作收入，最高 $1,450。

安大略省附加税和健康保费

安大略省还会收取两项税率表中未显示的费用。应缴安大略省税额超过 $5,818 的部分加收 20% 附加税，超过 $7,446 的部分再加收 36%。应税收入超过 $20,000 后开始缴纳 安大略省健康保费，每年最高 $900。本计算器已计入这两项费用。

您能拿到退税吗？

雇主每次发薪都会按全年收入不变来预扣税款。实际税额要到报税时才能确定。如果您缴纳了 RRSP、年中入职或离职，或有两份工作且两处都多扣了税，通常会收到退税。如果有自雇收入、第二份工作，或搬到了税率更高的省份，通常需要补税。输入 T4 上的 第 22 栏 金额即可查看结果。

常见问题

2026 年在加拿大要缴多少所得税？

您需要缴纳联邦税和居住省或地区的税；受雇人士还需缴 CPP 和 EI。收入的每一部分只按其所属税级的税率计税。2026 年安大略省年薪 $75,000 时，联邦税为 $8,258.60，安大略省税为 $4,446.06，CPP 为 $4,246.45，EI 为 $1,123.07，年实得收入为 $56,925.83，约合每月 $4,744。

2026 年联邦税级是多少？

2026 年联邦税率依次为：首 $58,523 按 14% 计税；至 $117,045 部分按 20.5%；至 $181,440 按 26%；至 $258,482 按 29%；超过部分按 33%。最低税率于 2025 年 7 月 1 日从 15% 降至 14%，因此 2026 年是首个全年适用 14% 税率的年度。基本个人免税额为 $16,452；收入在 $181,440 至 $258,482 之间时会逐步降至 $14,829。

2026 年 CPP 和 EI 要缴多少？

受雇人士对 $3,500 至 $74,600 的收入缴纳 5.95% CPP，最高 $4,230.45；对 $74,600 至 $85,000 的收入另缴 4% CPP2，最高 $416.00。EI 按最高 $68,900 收入的 1.63% 缴纳，最高 $1,123.07。魁北克改为缴纳 6.3% QPP（最高 $4,479.30）、1.3% EI 和 0.43% QPIP。

我能拿到退税吗？

请在 "已扣税额" 栏中输入 T4 单据的 第 22 栏 金额（或已缴分期税款）。计算器会与全年应缴税额对比，显示退税或欠税。缴纳 RRSP、换工作或只工作了部分年度的受雇人士通常会收到退税，因为工资预扣税按全年收入不变来估算。

哪个省的所得税最低？

2026 年年薪 $75,000 时，努纳武特、不列颠哥伦比亚省和西北地区的税后收入最高；新斯科舍省、魁北克省和爱德华王子岛省最低。最高和最低之间相差约 $5,396。排名会随收入变化，计算器会根据您输入的金额比较全部 13 个省和地区。

什么是 加拿大就业抵免额？

这是面向受雇人士的联邦抵免额，2026 年可抵免 $1,501 的就业收入（2025 年为 $1,471）。与基本个人免税额一样，它按最低联邦税率抵免，因此可减少约 $210 联邦税。育空地区的地区税也提供同等抵免。自雇人士不能申领。

平均税率和边际税率有什么区别？

平均税率是总税额除以收入，表示您实际缴纳的比例。边际税率是下一元收入所缴的税率，关系到加薪、奖金或 RRSP 缴款的节税效果。达到 CPP 和 EI 年度上限后，年末边际税率可能会下降。

RRSP 缴款能省多少税？

RRSP 缴款可从应税收入中扣除，因此按边际税率节省税款。边际税率为 30% 的人存入 $5,000，约可省 $1,500。缴款额度为上一年劳动收入的 18%，2026 年上限为 $33,810，另加以前未使用的额度。

我应按工作地点还是居住地缴税？

省税取决于您在 12 月 31 日居住的地点，而非雇主所在地。住在加蒂诺、在渥太华工作的人要缴魁北克税。工资预扣税按雇主所在省份计算，因此跨省工作的人报税时常会退税或补税。

这个计算器准确吗？

计算器采用已公布的 2026 和 2025 年联邦及省级税级、基本个人免税额、加拿大就业抵免额、CPP、CPP2、EI、QPP、QPIP、安大略省附加税和 健康保费，以及 魁北克税额减免。它不包含学费、医疗费用或捐款等其他抵免，因此结果是较准确的估算，不等同于已提交的报税表。

更多资源

• 个人加拿大所得税税率 - 加拿大税务局（Canada Revenue Agency）
• CPP 缴款税率、上限和免征额 - CRA
• EI 保费税率和上限 - CRA