英国手取り給与計算

英国手取り給与計算は、英国の給与から実際に銀行口座へ入る金額を示します。所得税、国民保険料、年金、奨学金の返済額を差し引き、月、週、年、時間ごとの手取りを表示します。給与明細の確認、転職オファーや昇給の比較、税引後のボーナスの価値の確認、NHS年金や給与転換が手取りに与える影響の把握にお使いください。イングランド、ウェールズ、北アイルランド、スコットランドの2026/27年度に対応しています。

英国手取り給与計算の使い方

1. 給与を入力し、年、月、週、日、時間のいずれかを選びます。時給の場合は、週の労働時間を入力します。
2. 納税地を選びます。スコットランドには独自の所得税率区分があります。
3. 年金を追加します。給与明細にある年金の種類を選び、割合を入力します。NHS年金の場合、料率は自動で選ばれます。
4. 奨学金のプランを選びます。大学院ローンがある場合は、そのチェックボックスにチェックを入れます。
5. 「その他のオプション」を開き、税コード、ボーナス、比較する第二の給与を入力します。
6. 「手取り給与を計算」を押します。月ごとの行を給与明細と比べてください。額面給与、所得税、国民保険料、年金、奨学金、手取りがすべて表示されます。

2026/27年の英国所得税率区分

個人控除額と、イングランド、ウェールズ、北アイルランドの税率区分は2031年4月まで凍結されているため、2026/27年は2025/26年と同じです。

2026/27年のスコットランド所得税率区分

スコットランドは独自の税率を設定しています。2026/27年は、スターター税率と基本税率が7.4%引き上げられたため、多くのスコットランドの納税者は昨年より少し少ない税金を払います。

国民保険料は英国内で同じです。年額£12,570から£50,270までの給与には8%、それを超える部分には2%がかかります。年金受給開始年齢を超えると、国民保険料は一切かかりません。

給与明細のどの年金の種類ですか？

同じ5%の年金でも、勤務先がどのように差し引くかによって負担額が変わります：

自動加入の最低拠出額は、多くの場合適格所得、つまり£6,240から£50,270までの給与部分に基づいて計算されます。給与明細の年金額が給与の割合より小さく見える場合は、「適格所得の」を選んでください。

2026/27年のNHS年金拠出率

パートタイムの職員は、所定労働時間に換算した給与で区分が決まります。区分を確認するには所定労働時間の給与を入力するか、給与明細の割合を使って手取り（税引前）の種類を選んでください。

税コードの意味

2026/27年の奨学金返済のしきい値

£100,000の「60%税率の罠」

£100,000を超えると、2ポンド稼ぐごとに£12,570の個人控除額が1ポンド減り、£125,140でなくなります。この範囲では、次の1ポンドの給与に約60%の税金と2%の国民保険料がかかります。「£110k＋£10kボーナス」の例を試してみてください。ボーナスの手取りは約38%しか残りません。ボーナスや給与の一部を給与転換の年金に回すと、収入が£100,000未満に戻り、控除額が回復します。

よくある質問

英国の手取り給与はどのように計算されますか？

手取り給与は、額面給与から所得税、国民保険料、年金の拠出額、奨学金の返済額を差し引いたものです。所得税は、非課税枠である£12,570を超える給与に対して税率区分ごとに課されます。国民保険料は、£12,570から£50,270までの給与に8%、それを超える部分に2%がかかります。年金の拠出がないイングランドの年収£30,000の場合、年間約£25,120、月額約£2,093が手元に残ります。

2026/27年の個人控除額はいくらですか？

2026/27年の個人控除額は£12,570で、2021年以降毎年同額です。政府は2031年4月まで凍結しています。収入が£100,000を超えると、2ポンド稼ぐごとに1ポンドずつ減り、£125,140で完全になくなります。

2026/27年のスコットランドの所得税率区分はどうなっていますか？

2026/27年、スコットランドの納税者は£12,571から£16,537までは19%、£29,526までは20%、£43,662までは21%、£75,000までは42%、£125,140までは45%、それを超える部分は48%が課されます。スターター税率と基本税率は今年7.4%引き上げられました。国民保険料は英国内どこでも同じです。

どの年金の種類を選ぶべきですか？

給与明細を確認してください。年金が税金と国民保険料の前に差し引かれ、勤務先が給与転換または給与交換と呼んでいる場合は、給与転換を選びます。税金の前にだけ差し引かれる場合（NHS、教員、多くの地方自治体の制度など）は、手取り（税引前）を選びます。税金の後に差し引かれ、年金提供会社が20%の税額控除を加える場合（NESTなど多くの自動加入制度）は、源泉税控除方式を選びます。

2026/27年のNHS年金の拠出額はいくらですか？

NHS年金の料率は、所定労働時間の年金対象給与によって決まります。£13,259まで5.2%、£28,854まで6.5%、£35,155まで8.3%、£52,778まで9.8%、£67,668まで10.7%、それを超える部分は12.5%です。料率は年金対象給与の全額に適用され、拠出は所得税の前に差し引かれますが、国民保険料の前には差し引かれません。この計算機でNHS年金を選ぶと、区分が自動で選ばれます。

税コードは何を意味しますか？

税コードの数字は非課税枠を10で割ったものです。たとえば1257Lは£12,570を意味します。先頭のSはスコットランド税率、Cはウェールズ税率を表します。BRはすべての収入に20%、D0は40%、D1は45%が課され、副業で一般的です。0Tは控除なし、NTは非課税を意味し、Kコードは未払いの税金を徴収するために課税対象給与へ金額を加算します。コードの影響を確認するには、「その他のオプション」に入力してください。

ボーナスのうち、手取りになるのはどれくらいですか？

ボーナスは限界税率、つまり次の1ポンドの給与に適用される税率で課税されます。基本税率の納税者は、20%の税金と8%の国民保険料を差し引いた後、通常ボーナスの約72%を受け取ります。高所得者税率の納税者は約58%です。£100,000から£125,140の間では、ボーナスが個人控除額の一部も減らすため、38%まで低くなることがあります。正確な金額は「その他のオプション」にボーナスを入力して確認してください。

60%税率の罠とは何ですか？

£100,000から£125,140の間では、2ポンド稼ぐごとに個人控除額が1ポンド減り、その1ポンドに40%が課されます。40%の高所得者税率と合わせると、次の1ポンドの給与には約60%の税金に加え、2%の国民保険料がかかります。給与転換で年金への拠出を増やすと、収入が£100,000未満に戻り、控除額が回復します。

2026/27年の奨学金の返済しきい値はいくらですか？

2026/27年は、プラン1では£26,900、プラン2では£29,385、プラン4では£33,795、プラン5では£25,000を超える給与の9%を返済します。大学院ローンでは£21,000を超える部分の6%です。大学院ローンは、学部のプランと並行して返済します。

この計算機は、1つの仕事に対する年間の概算を示します。給与明細は、ボーナスが支払われる月や税コードが変わる月などに、月ごとに多少異なることがあります。これは目安であり、税務上のアドバイスではありません。

参考リンク

• 所得税率と個人控除額 - GOV.UK
• スコットランド所得税 2026年から2027年 - gov.scot
• 奨学金の返済 - GOV.UK
• NHS年金制度の加入者拠出 - NHS Employers
• 税コード - GOV.UK