Máy tính lương thực nhận UK

Máy tính Lương thực nhận UK cho biết số tiền thực sự về tài khoản ngân hàng của bạn từ lương UK. Công cụ trừ Thuế thu nhập, National Insurance, lương hưu và mọi khoản vay sinh viên, rồi hiển thị số tiền bạn nhận theo tháng, tuần, năm và giờ. Hãy dùng để kiểm tra phiếu lương, so sánh lời mời làm việc hoặc tăng lương, xem khoản thưởng còn lại bao nhiêu sau thuế, hoặc biết Lương hưu NHS hay đánh đổi lương ảnh hưởng thế nào đến lương của bạn. Công cụ áp dụng cho năm tài chính 2026/27 ở Anh, xứ Wales, Bắc Ireland và Scotland.

Cách dùng Máy tính Lương thực nhận UK

1. Nhập lương của bạn và chọn theo năm, tháng, tuần, ngày hoặc giờ. Với lương theo giờ, hãy nhập số giờ làm việc mỗi tuần.
2. Chọn nơi bạn nộp thuế: Scotland có các bậc Thuế thu nhập riêng.
3. Thêm lương hưu: chọn loại lương hưu trên phiếu lương và nhập tỷ lệ phần trăm. Với Lương hưu NHS, tỷ lệ được chọn tự động cho bạn.
4. Chọn gói khoản vay sinh viên, và đánh dấu ô nếu bạn cũng có Khoản vay sau đại học.
5. Mở Tùy chọn khác để nhập mã thuế, khoản thưởng hoặc mức lương thứ hai cần so sánh.
6. Nhấn Tính lương thực nhận. So sánh dòng hằng tháng với phiếu lương: gộp, Thuế thu nhập, NI, lương hưu, khoản vay sinh viên và lương ròng đều được liệt kê.

Các bậc Thuế thu nhập UK năm 2026/27

Mức miễn thuế cá nhân và các bậc cho Anh, xứ Wales và Bắc Ireland được đóng băng đến tháng 4 năm 2031, nên năm 2026/27 giống năm 2025/26:

Các bậc Thuế thu nhập Scotland năm 2026/27

Scotland tự đặt mức thuế. Năm 2026/27, các bậc khởi đầu và cơ bản đã tăng 7.4%, nên đa số người nộp thuế ở Scotland trả ít hơn một chút so với năm trước:

National Insurance giống nhau trên toàn UK: 8% trên phần lương từ £12,570 đến £50,270 mỗi năm và 2% phần vượt mức đó. Khi đã đến tuổi Lương hưu nhà nước, bạn không đóng khoản nào.

Loại lương hưu nào có trên phiếu lương của bạn?

Cùng một khoản lương hưu 5% có thể khiến bạn trả số tiền khác nhau, tùy cách nhà tuyển dụng trừ khoản này:

Mức tối thiểu tự động đăng ký thường được tính trên thu nhập đủ điều kiện, tức phần lương từ £6,240 đến £50,270. Nếu khoản lương hưu trên phiếu lương của bạn nhỏ hơn tỷ lệ phần trăm lương, hãy chọn “của thu nhập đủ điều kiện”.

Tỷ lệ đóng góp Lương hưu NHS 2026/27

Nhân viên bán thời gian được xếp bậc theo lương quy đổi toàn thời gian, nên hãy nhập mức lương toàn thời gian để kiểm tra bậc, hoặc dùng loại lương thực nhận với tỷ lệ trên phiếu lương.

Mã thuế của bạn có nghĩa là gì?

Ngưỡng trả nợ vay sinh viên 2026/27

“Bẫy thuế 60%” ở mức £100,000

Từ £100,000, Mức miễn thuế cá nhân £12,570 của bạn giảm £1 cho mỗi £2 kiếm thêm, và hoàn toàn mất đi ở mức £125,140. Trong khoảng này, £1 lương tiếp theo bị đánh thuế khoảng 60%, cộng thêm 2% NI. Hãy thử ví dụ “£110k + £10k thưởng”: khoản thưởng chỉ giữ lại khoảng 38%. Đưa khoản thưởng hoặc một phần lương vào lương hưu đánh đổi lương sẽ đưa thu nhập của bạn về dưới £100,000 và khôi phục mức miễn thuế.

Câu hỏi thường gặp

Lương thực nhận UK được tính như thế nào?

Lương thực nhận là lương gộp trừ Thuế thu nhập, National Insurance, đóng góp lương hưu và khoản trả nợ vay sinh viên nếu có. Thuế thu nhập được tính theo từng bậc trên phần lương vượt Mức miễn thuế cá nhân £12,570. National Insurance là 8% trên phần lương từ £12,570 đến £50,270 và 2% phần vượt mức đó. Với mức lương £30,000 ở Anh và không đóng lương hưu, bạn còn khoảng £25,120 mỗi năm, tức £2,093 mỗi tháng.

Mức miễn thuế cá nhân năm 2026/27 là bao nhiêu?

Mức miễn thuế cá nhân là £12,570 cho năm 2026/27, giống mọi năm kể từ 2021. Chính phủ đã đóng băng mức này đến tháng 4 năm 2031. Với thu nhập trên £100,000, mức này giảm £1 cho mỗi £2 bạn kiếm thêm, và hoàn toàn mất đi ở mức £125,140.

Các bậc thuế thu nhập Scotland năm 2026/27 là gì?

Năm 2026/27, người nộp thuế ở Scotland trả 19% từ £12,571 đến £16,537, 20% đến £29,526, 21% đến £43,662, 42% đến £75,000, 45% đến £125,140 và 48% trên mức đó. Các bậc khởi đầu và cơ bản đã tăng 7.4% năm nay. National Insurance giống nhau ở mọi nơi trong UK.

Tôi nên chọn loại lương hưu nào?

Hãy xem phiếu lương. Nếu lương hưu được trừ trước thuế và NI và nhà tuyển dụng gọi đó là đánh đổi lương hoặc trao đổi lương, hãy chọn đánh đổi lương: cách này tiết kiệm cả thuế lẫn NI. Nếu chỉ được trừ trước thuế, như cách làm của NHS, giáo viên và nhiều chương trình của hội đồng địa phương, hãy chọn lương thực nhận. Nếu được trừ sau thuế và nhà cung cấp lương hưu cộng thêm 20% giảm trừ thuế, như nhiều chương trình tự động đăng ký như NEST, hãy chọn giảm trừ tại nguồn.

Tôi sẽ đóng bao nhiêu Lương hưu NHS năm 2026/27?

Tỷ lệ Lương hưu NHS phụ thuộc vào lương tính lương hưu toàn thời gian của bạn: 5.2% đến £13,259, 6.5% đến £28,854, 8.3% đến £35,155, 9.8% đến £52,778, 10.7% đến £67,668 và 12.5% trên mức đó. Tỷ lệ áp dụng cho toàn bộ lương tính lương hưu, và khoản đóng góp được trừ trước Thuế thu nhập nhưng không trừ trước National Insurance. Chọn Lương hưu NHS trong máy tính này và bậc sẽ được chọn tự động cho bạn.

Mã thuế của tôi có nghĩa là gì?

Con số trong mã thuế là mức miễn thuế của bạn chia cho 10, nên 1257L nghĩa là £12,570. Chữ S ở đầu nghĩa là mức thuế Scotland và chữ C nghĩa là mức thuế Wales. BR đánh thuế toàn bộ ở mức 20%, D0 ở mức 40% và D1 ở mức 45%, thường gặp với công việc thứ hai. 0T không có mức miễn thuế, NT nghĩa là không đánh thuế, còn mã K cộng thêm một khoản vào lương chịu thuế để thu thuế còn nợ từ nơi khác. Nhập mã của bạn trong Tùy chọn khác để xem tác động.

Tôi sẽ giữ lại bao nhiêu từ khoản thưởng?

Khoản thưởng bị đánh thuế theo thuế suất biên, tức mức thuế áp dụng cho £1 lương tiếp theo của bạn. Người ở bậc cơ bản thường giữ khoảng 72% khoản thưởng sau 20% thuế và 8% NI, còn người ở bậc cao giữ khoảng 58%. Từ £100,000 đến £125,140, bạn có thể chỉ giữ 38%, vì khoản thưởng cũng làm giảm một phần Mức miễn thuế cá nhân. Nhập khoản thưởng trong Tùy chọn khác để xem con số chính xác.

Bẫy thuế 60% là gì?

Từ £100,000 đến £125,140, cứ £2 bạn kiếm được thì mất £1 Mức miễn thuế cá nhân, và £1 đó sau đó bị đánh thuế 40%. Cộng với mức thuế cao 40%, £1 lương tiếp theo bị đánh thuế khoảng 60%, cộng thêm 2% NI. Đóng thêm vào lương hưu qua đánh đổi lương sẽ đưa thu nhập của bạn về dưới £100,000 và khôi phục mức miễn thuế.

Ngưỡng trả nợ vay sinh viên năm 2026/27 là bao nhiêu?

Năm 2026/27, bạn trả 9% phần lương vượt £26,900 với Gói 1, £29,385 với Gói 2, £33,795 với Gói 4 và £25,000 với Gói 5, cùng 6% trên £21,000 với Khoản vay sau đại học. Khoản vay sau đại học được trả song song với bất kỳ gói đại học nào.

Máy tính này cho ước tính hằng năm cho một công việc. Phiếu lương của bạn có thể khác đôi chút từng tháng, chẳng hạn trong tháng nhận thưởng hoặc khi mã thuế thay đổi. Đây là hướng dẫn, không phải tư vấn thuế.

Tài nguyên bổ sung

• Thuế thu nhập và Mức miễn thuế cá nhân - GOV.UK
• Thuế thu nhập Scotland 2026 đến 2027 - gov.scot
• Trả nợ vay sinh viên - GOV.UK
• Đóng góp thành viên Quỹ hưu trí NHS - NHS Employers
• Mã thuế - GOV.UK