Kilometerpauschale Rechner

Der Kilometerpauschale Rechner wandelt Ihre gefahrenen Meilen in das Geld um, das Ihnen zusteht, und nutzt dafür die offiziellen IRS-Standard-Kilometersätze. Statt nur eine einzelne Fahrt zu berechnen, können Sie mehrere Fahrten auf einmal erfassen — jede mit ihrem eigenen Zweck sowie als einfache Fahrt oder Hin- und Rückfahrt — und erhalten eine Gesamtsumme mit einer übersichtlichen Aufschlüsselung nach Kategorie. Er ist gedacht für Arbeitnehmer, die Reisekosten geltend machen, Selbstständige, die geschäftliche Kilometer aufzeichnen, Ehrenamtliche, die wohltätige Fahrten protokollieren, und Soldaten im aktiven Dienst, die Umzugskilometer abrechnen.

Was ist eine Kilometerpauschale?

Eine Kilometerpauschale (oder Kilometererstattung) ist Geld, das gezahlt wird, um die Kosten für die Nutzung Ihres privaten Fahrzeugs für einen genehmigten Zweck zu decken — wie z. B. geschäftliche Reisen, Arztbesuche, ehrenamtliche Arbeit oder einen militärisch bedingten Umzug. Anstatt Kraftstoff, Versicherung, Wertverlust und Wartung separat zu erfassen, nutzen die meisten Erstattungen einen einzigen Satz pro Meile, der all diese Kosten bündelt. Die IRS veröffentlicht jedes Jahr einen „Standard-Kilometersatz“, den Arbeitgeber und Steuerzahler als einfache, anerkannte Benchmark nutzen können.

Formel für die Kilometerpauschale

Die zugrunde liegende Berechnung ist einfach: Multiplizieren Sie die gefahrene Strecke mit dem Satz, der für diese Art von Fahrt gilt. Wenn Sie mehrere Fahrten haben, zählen Sie diese alle zusammen.

Da für geschäftliche, medizinische, wohltätige und umzugsbedingte Kilometer jeweils ein anderer Satz gelten kann, wendet dieser Rechner auf jede Fahrt den richtigen Satz an und zählt sie dann für Ihre Gesamterstattung zusammen.

IRS-Standard-Kilometersätze nach Jahr

Die folgende Tabelle zeigt die IRS-Standard-Kilometersätze (in US-Dollar pro Meile), die von diesem Rechner verwendet werden. Die Sätze werden jedes Jahr von der IRS festgelegt; der Satz für wohltätige Zwecke ist gesetzlich fixiert und ändert sich selten. Bestätigen Sie die aktuellen Zahlen immer auf IRS.gov, bevor Sie Ihre Unterlagen einreichen.

*Der Umzugssatz gilt nur für aktive Angehörige der Streitkräfte, die aufgrund von Befehlen umziehen. Die Zeile für 2026 führt die Sätze von 2025 als vorläufigen Standardwert fort und sollte überprüft werden, sobald die IRS ihre Bekanntmachung für 2026 veröffentlicht.

Die vier Kilometer-Kategorien

So nutzen Sie diesen Rechner

1. Wählen Sie Ihr Steuerjahr: Wählen Sie das Jahr aus, damit der Rechner die passenden IRS-Sätze verwendet, oder geben Sie einen benutzerdefinierten Satz ein, falls Ihr Arbeitgeber einen eigenen Satz zahlt.
2. Fügen Sie Ihre Fahrten hinzu: Geben Sie für jede Fahrt die Distanz in Meilen ein, wählen Sie den Zweck und entscheiden Sie sich für eine einfache Fahrt oder eine Hin- und Rückfahrt. Klicken Sie auf „Weitere Fahrt hinzufügen“, um so viele wie nötig zu protokollieren.
3. Klicken Sie auf Berechnen: Der Rechner wendet auf jede Fahrt den richtigen Satz an und zählt alles zusammen.
4. Überprüfen Sie Ihre Ergebnisse: Sehen Sie Ihre kombinierte Erstattung, die Aufschlüsselung nach Kategorie im animierten Diagramm, eine Tabelle pro Fahrt sowie eine vollständige Schritt-für-Schritt-Berechnung.

Tipps für korrekte Kilometerabrechnungen

• Führen Sie ein zeitnahes Protokoll: Erfassen Sie Datum, Zweck, Start- und Endpunkte sowie Meilen für jede Fahrt direkt bei deren Durchführung. Die IRS verlangt zuverlässige Unterlagen.
• Nutzen Sie reale Distanzen: Erstatten Sie die tatsächlich gefahrene Strecke, einschließlich Hin- und Rückfahrten, keine Schätzungen.
• Pendeln separat betrachten: Ihr regelmäßiger Arbeitsweg zwischen Wohnung und Ihrer Hauptarbeitsstätte ist im Allgemeinen keine erstattungsfähige geschäftliche Fahrt.
• Den richtigen Satz zuordnen: Für geschäftliche, medizinische, wohltätige und umzugsbedingte Kilometer gelten unterschiedliche Sätze — wenden Sie nicht den Geschäftssatz auf alles an.

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Wie berechne ich die Kilometerpauschale?

Multiplizieren Sie die Anzahl der gefahrenen Meilen mit dem geltenden IRS-Standard-Kilometersatz. Zum Beispiel ergeben 100 geschäftliche Meilen im Jahr 2025 bei 70 Cent pro Meile gleich 70 Dollar. Wenn Sie mehrere Fahrten haben, berechnen Sie jede einzeln und zählen Sie diese für einen Gesamtwert zusammen.

Wie hoch sind die IRS-Standard-Kilometersätze für 2025?

Für 2025 betragen die IRS-Standard-Kilometersätze 70 Cent pro Meile für geschäftliche Fahrten, 21 Cent pro Meile für medizinische Zwecke und Umzüge von Soldaten im aktiven Dienst sowie 14 Cent pro Meile für ehrenamtliche Fahrten. Bestätigen Sie die aktuellen Sätze immer auf IRS.gov, da sie jedes Jahr aktualisiert werden.

Werden geschäftliche und medizinische Kilometer zum gleichen Satz erstattet?

Nein. Die IRS legt für geschäftliche Fahrten einen höheren Satz fest als für medizinische oder umzugsbedingte Fahrten sowie einen separaten, niedrigeren gesetzlichen Satz für wohltätige Fahrten. Dieser Rechner wendet auf jede Fahrt den richtigen Satz an, basierend auf dem von Ihnen ausgewählten Zweck.

Kann ich Kilometer für einen Umzug geltend machen?

Seit dem Tax Cuts and Jobs Act gelten der Abzug für Umzugskosten und der entsprechende Kilometersatz nur für aktive Angehörige der Streitkräfte, die aufgrund militärischer Befehle umziehen. Die meisten anderen Steuerzahler können Umzugskilometer nicht abziehen.

Ist die Kilometererstattung steuerpflichtig?

Erstattungen, die im Rahmen eines annerkannten Abrechnungsplans (accountable plan) in Höhe der IRS-Standard-Kilometersätze oder darunter gezahlt werden, sind in der Regel kein steuerpflichtiges Einkommen. Beträge, die über dem Standardsatz liegen, oder Zahlungen ohne ordnungsgemäße Dokumentation können als steuerpflichtiger Arbeitslohn behandelt werden.

Verwende ich Meilen für eine einfache Fahrt oder für die Hin- und Rückfahrt?

Erstatten Sie die tatsächlich gefahrene Strecke. Wenn Sie zu einem Ziel und zurück gefahren sind, nutzen Sie die gesamte Strecke für die Hin- und Rückfahrt. Dieser Rechner verfügt über einen Umschalter für die Hin- und Rückfahrt, der die einfache Strecke automatisch für Sie verdoppelt.

Zusätzliche Ressourcen

• IRS Standard Mileage Rates - IRS.gov
• Business Mileage Reimbursement Rate - Wikipedia