Brutto-Netto-Rechner 2026

Der Brutto-Netto-Rechner 2026 zeigt, wie viel von einem deutschen Gehalt nach Abzug von Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und den vier Sozialversicherungsbeiträgen nach den Regeln für 2026 übrig bleibt. Er funktioniert auch umgekehrt: Geben Sie Ihr gewünschtes Nettogehalt ein, und der Rechner ermittelt das erforderliche Bruttogehalt — ideal vor einer Gehaltsverhandlung oder einem Jobangebot. Er berücksichtigt alle sechs Steuerklassen, Monats-, Jahres- und Stundenlohn, Minijobs und Midijobs, die private Krankenversicherung sowie Weihnachtsgeld. Zudem vergleicht er Ihr Nettogehalt in allen Steuerklassen und zeigt die tatsächlichen Arbeitgeberkosten auf.

So bedienen Sie den Brutto-Netto-Rechner 2026

1. Wählen Sie Brutto → Netto oder Netto → Brutto. Die zweite Option berechnet das nötige Bruttogehalt für ein Wunschnetto.
2. Geben Sie den Betrag ein und wählen Sie pro Monat, pro Jahr oder pro Stunde. Bei Stundenlohn geben Sie Ihre Wochenstunden an.
3. Wählen Sie Steuerklasse und Bundesland. Das Bundesland bestimmt den Kirchensteuersatz (8% oder 9%) und die Besonderheit bei der Pflegeversicherung in Sachsen.
4. Geben Sie Kirchensteuer, Kinder und Krankenversicherung an. Bei gesetzlicher Versicherung tragen Sie den Zusatzbeitrag Ihrer Kasse ein (Durchschnitt 2026: 2.9%). Bei privater Versicherung tragen Sie Ihren vollen Monatsbeitrag ein.
5. Geben Sie eine Einmalzahlung an wie etwa Weihnachtsgeld, um zu sehen, wie viel davon netto bleibt, und klicken Sie auf Berechnen.

So funktioniert die Brutto-Netto-Berechnung

Bei einer deutschen Gehaltsabrechnung werden drei Ebenen nacheinander vom Bruttogehalt abgezogen. Die genaue Reihenfolge erklärt die meisten Besonderheiten auf einer Gehaltsabrechnung.

1. Sozialversicherung — ein prozentualer Anteil Ihres Bruttogehalts, jedoch nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze. Darüber hinaus steigen die Beiträge nicht weiter an.
2. Lohnsteuer — wird nicht auf das Bruttogehalt erhoben, sondern auf einen reduzierten zu versteuernden Betrag: Bruttogehalt abzüglich Pauschbeträgen und der Vorsorgepauschale. Dieser Betrag durchläuft anschließend den progressiven Steuertarif nach § 32a EStG.
3. Zuschlagsteuern — der Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer werden auf die Lohnsteuer berechnet, nicht auf das Gehalt. Deshalb kostet eine Kirchensteuer von 9% in der Praxis rund 1% des Bruttogehalts, nicht 9%.

Im obigen Tarif ist \( y \) ein Zehntausendstel des den Grundfreibetrag von €12,348 übersteigenden Betrags und \( z \) ein Zehntausendstel des €17,800 übersteigenden Betrags. Das Ergebnis wird auf volle Euro abgerundet, exakt wie im offiziellen Programmablaufplan vorgeschrieben.

Die deutschen Steuerklassen im Überblick

Ihre Steuerklasse ändert nichts an der endgültigen Einkommensteuer für das Gesamtjahr — sie bestimmt lediglich, wie viel Monat für Monat einbehalten wird. Die jährliche Einkommensteuererklärung gleicht Abweichungen aus. Die Steuerklasse beeinflusst jedoch die monatliche Liquidität und bei Ehepaaren die Verteilung der Abzüge.

Verheiratete können auch das Faktorverfahren (IV mit Faktor) wählen, das den Lohnsteuerabzug präzise nach dem Anteil am gemeinsamen Einkommen verteilt und hohe Steuernachzahlungen vermeidet, die bei der Kombination III/V häufig entstehen. Die Kombination III/V maximiert die monatliche Liquidität, verpflichtet jedoch fast immer zur Abgabe einer Steuererklärung.

Werte, Beitragsbemessungsgrenzen und Freibeträge 2026

Dies sind die offiziellen Kennwerte, die dieser Rechner verwendet. Sie werden jeweils zum 1. Januar neu festgelegt.

Was die Vorsorgepauschale bei der Lohnsteuer bewirkt

Die Vorsorgepauschale ist der Grund, warum die Lohnsteuer deutlich niedriger ausfällt als bei einer einfachen Rechnung „Steuersatz × Gehalt“. Vor Anwendung des Steuertarifs wird ein Pauschbetrag für Ihre Versicherungsbeiträge abgezogen: der volle Arbeitnehmeranteil zur Rentenversicherung von 9.3% sowie die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung (Krankenversicherung berechnet mit dem ermäßigten Satz von 14.0% statt 14.6%) bzw. der selbst getragene Anteil einer privaten Krankenversicherung. Ab 2026 entfällt der frühere Mindestbetrag. Stattdessen wird die Arbeitslosenversicherung angerechnet, solange Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung zusammen unter €1,900 im Jahr liegen. Für die meisten Beschäftigten ändert sich dadurch nichts; bei sehr geringen Einkommen und manchen Privatversicherten fällt die Lohnsteuer geringfügig höher aus als 2025.

Ein Detail überrascht viele Eltern: Kinder senken den Beitragssatz zur Pflegeversicherung, was die Vorsorgepauschale verringert und die Lohnsteuer minimal erhöht. Unterm Strich bleibt der Effekt jedoch deutlich positiv, da die Beitragsersparnis höher ist als die geringe Steuermehrbelastung.

Netto zu Brutto: Wie viel Bruttogehalt benötigen Sie?

Stellenausschreibungen und Arbeitsverträge nennen Bruttogehälter, Miete und Lebenshaltungskosten werden jedoch vom Nettoeinkommen bezahlt. Schalten Sie auf Netto → Brutto um, geben Sie Ihr Wunschnetto ein, und der Rechner ermittelt das dafür erforderliche Bruttogehalt passend zu Steuerklasse, Bundesland und Krankenversicherung. Nutzen Sie diesen Wert als Basis für Ihre Gehaltsverhandlung und prüfen Sie anschließend in der Ansicht Brutto → Netto die vollständige Abrechnung.

Minijob, Midijob und private Krankenversicherung

• Minijob (bis €603 im Monat): Keine Lohnsteuer, keine Kranken- und keine Arbeitslosenversicherung für Sie. Es fällt lediglich ein Rentenversicherungsanteil von 3.6% an, von dem Sie sich befreien lassen können.
• Midijob (€603.01 bis €2,000 im Monat): Ihre Sozialabgaben werden auf Basis eines reduzierten Betrags berechnet, sodass Ihnen mehr Netto bleibt als bei einer regulären Beschäftigung mit gleichem Bruttogehalt. Der Rechner berücksichtigt dies automatisch.
• Private Krankenversicherung (PKV): Ihr Arbeitgeber zahlt die Hälfte Ihrer Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge bis zur Höhe des maximalen gesetzlichen Arbeitgeberzuschusses. Wählen Sie Privat und tragen Sie Ihren gesamten monatlichen Beitrag ein, um Ihren Eigenanteil und die Auswirkung auf die Lohnsteuer zu sehen.

Kirchensteuer und Mitgliedschaftskosten

Die Kirchensteuer wird als Zuschlag zur Lohnsteuer erhoben und beträgt in Bayern und Baden-Württemberg 8% sowie in allen anderen Bundesländern 9%. Da die Bemessungsgrundlage die Lohnsteuer und nicht das Bruttogehalt ist, entspricht sie meist etwa 0.5–1.5% des Bruttogehalts. Kinderfreibeträge mindern diese Bemessungsgrundlage, weshalb Eltern bei gleichem Gehalt weniger Kirchensteuer und weniger Solidaritätszuschlag zahlen als Kinderlose. Ein offizieller Kirchenaustritt beendet diesen Abzug; der Rechner zeigt Ihnen auf den Cent genau, wie viel Netto Sie dadurch monatlich hinzugewinnen.

Besonderheit in Sachsen bei der Pflegeversicherung

Sachsen ist das einzige Bundesland, das bei Einführung der gesetzlichen Pflegeversicherung den Buß- und Bettag als gesetzlichen Feiertag beibehalten hat. Zum Ausgleich tragen Arbeitnehmer in Sachsen einen um einen Prozentpunkt höheren Anteil des Beitrags: 2.3% Arbeitnehmer und 1.3% Arbeitgeber, statt der bundesweit üblichen Verteilung von 1.8% zu 1.8%. Bei einem Monatsgehalt von €4,000 bedeutet das monatlich rund €20 weniger Nettogehalt.

Möglichkeiten zur Optimierung Ihres Nettogehalts

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Wie wird das Nettogehalt in Deutschland berechnet?

Vom Bruttogehalt werden drei Ebenen abgezogen. Erstens die Sozialversicherung: 9.3% Rentenversicherung, 1.3% Arbeitslosenversicherung, rund 8.75% Krankenversicherung und 1.8–2.4% Pflegeversicherung, jeweils nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze. Zweitens die Lohnsteuer, berechnet aus einem zu versteuernden Betrag (Bruttogehalt abzüglich Pauschbeträgen und der Vorsorgepauschale) nach dem progressiven Tarif des § 32a EStG. Drittens der Solidaritätszuschlag und für Kirchenmitglieder die Kirchensteuer — beide erhoben auf die Lohnsteuer statt auf das Gehalt.

Wie viel Nettogehalt bleibt von €4,000 Brutto in Deutschland übrig?

Im Jahr 2026 bleiben einem kinderlosen Single in Steuerklasse I mit einem durchschnittlichen Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung von 2.9% von €4,000 Bruttogehalt monatlich rund €2,606 netto. Dasselbe Bruttogehalt ergibt etwa €2,928 in Steuerklasse III, rund €2,712 in Steuerklasse II und nur etwa €2,185 in Steuerklasse V — da die Steuerklasse nur den monatlichen Steuerabzug ändert, nicht die endgültige jährliche Steuerschuld.

Welche Steuerklasse bringt das höchste Nettogehalt?

Steuerklasse III, da sie das Ehegattensplitting anwendet und davon ausgeht, dass der Partner wenig oder nichts verdient. Sie steht nur Verheirateten offen, deren Ehepartner Steuerklasse V wählt. Die Steuerklassen V und VI führen zum geringsten Netto. Die Wahl der Steuerklasse ändert nichts an der gesamten Jahressteuerschuld, sondern nur an der monatlichen Einbehaltung; die Steuererklärung gleicht die Differenz aus.

Wer muss 2026 Solidaritätszuschlag zahlen?

Nur Besserverdiener. Der Zuschlag beträgt 5.5% der Lohnsteuer, fällt 2026 jedoch erst an, wenn die jährliche Lohnsteuer €20,350 übersteigt (€40,700 in Steuerklasse III). Direkt über der Grenze deckelt eine Milderungszone den Soli auf 11.9% des übersteigenden Betrags, sodass er schrittweise einsetzt. Rund 90% aller Steuerzahler zahlen überhaupt keinen Solidaritätszuschlag.

Wie hoch ist die Kirchensteuer auf das Gehalt in Deutschland?

Die Kirchensteuer beträgt in Bayern und Baden-Württemberg 8% der Lohnsteuer und in allen anderen Bundesländern 9%. Da sie auf die Lohnsteuer und nicht auf das Bruttogehalt erhoben wird, macht sie typischerweise 0.5–1.5% des Gehalts aus. Ein offizieller Kirchenaustritt beendet den Abzug je nach Bundesland ab dem Folgemonat oder Folgejahr.

Warum ist das Nettogehalt in Steuerklasse V so niedrig?

Steuerklasse V ist für den geringer verdienenden Partner einer III/V-Kombination gedacht. Der Grundfreibetrag und die Pauschbeträge wurden bereits beim Partner in Steuerklasse III berücksichtigt, weshalb Steuerklasse V nach der Sonderformel des § 39b EStG mit einem Mindeststeuersatz von 14% einbehält. Das Paar zahlt insgesamt nicht mehr Steuern — die Einbehaltung wird lediglich verschoben, und die gemeinsame Steuererklärung gleicht dies aus.

Was ist die Vorsorgepauschale?

Ein Pauschbetrag für Versicherungsbeiträge, der vor der Berechnung der Lohnsteuer vom Bruttogehalt abgezogen wird. Er enthält den vollen Arbeitnehmeranteil zur Rentenversicherung von 9.3% sowie Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, wobei die Krankenversicherung mit dem ermäßigten Satz von 14.0% angesetzt wird. Seit 2026 gibt es keinen Mindestbetrag mehr; die Arbeitslosenversicherung wird hinzugerechnet, solange Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung zusammen unter €1,900 im Jahr bleiben.

Wie viel zahlt der Arbeitgeber wirklich für mich?

Zusätzlich zu Ihrem Bruttogehalt etwa 20–21% an Arbeitgeber-Sozialabgaben: 9.3% Rentenversicherung, 1.3% Arbeitslosenversicherung, rund 8.75% Krankenversicherung und 1.8% Pflegeversicherung, jeweils bis zur entsprechenden Beitragsbemessungsgrenze. Ein monatliches Bruttogehalt von €4,000 kostet den Arbeitgeber daher rund €4,846 monatlich vor weiteren Umlagen wie U1, U2 und Insolvenzgeldumlage — wovon Sie rund €2,606 netto erhalten.

Entspricht dieser Rechner exakt meiner Gehaltsabrechnung?

Er folgt dem offiziellen Programmablaufplan für die Lohnsteuer 2026 und stimmt bei Standardfällen auf den Cent genau mit veröffentlichten Beispielen überein: Bei monatlich €4,000 in Steuerklasse I bleiben mit 2.9% Zusatzbeitrag genau €2,605.50 netto. Er berücksichtigt auch Midijobs, Minijobs und die private Krankenversicherung. Abweichungen auf Ihrer Abrechnung können durch eingetragene Freibeträge, betriebliche Altersvorsorge, geldwerte Vorteile wie Dienstwagen oder das Faktorverfahren in Steuerklasse IV entstehen. Das Ergebnis ist eine sehr genaue Orientierung, ersetzt jedoch keine Steuerberatung.

Wie viel Bruttogehalt brauche ich für ein bestimmtes Nettogehalt?

Stellen Sie den Rechner auf Netto → Brutto um und geben Sie Ihr Wunschnetto ein. Im Jahr 2026 benötigt ein kinderloser Single in Steuerklasse I rund €3,805 Brutto im Monat für €2,500 Netto und rund €4,747 Brutto für €3,000 Netto. In Steuerklasse III ist für das gleiche Nettogehalt spürbar weniger Bruttogehalt erforderlich.

Wie viel bleibt vom Weihnachtsgeld netto übrig?

Eine Einmalzahlung wie Weihnachtsgeld wird als sonstige Bezüge versteuert: Die Lohnsteuer wird auf das Jahresgehalt mit und ohne Bonus ermittelt, und die Sozialversicherungsbeiträge fallen bis zu den Jahresbemessungsgrenzen an. Ein kinderloser Single in Steuerklasse I mit monatlich €4,000 Gehalt behält von €4,000 Weihnachtsgeld rund €2,134 netto, also etwa 53%. Tragen Sie Ihre Einmalzahlung ein, um Ihren persönlichen Wert zu berechnen.

Wie wird ein Midijob versteuert und versichert?

Zwischen €603.01 und €2,000 im Monat liegen Sie im Übergangsbereich. Die Lohnsteuer wird regulär berechnet, die Sozialversicherungsbeiträge werden jedoch auf Basis eines reduzierten beitragspflichtigen Entgelts erhoben, das knapp über €603 sehr niedrig ansetzt und erst bei €2,000 das volle Gehalt erreicht. Bei monatlich €1,500 in Steuerklasse I bleiben rund €1,207 netto. Eine Beschäftigung bis €603 ist ein Minijob: keine Lohnsteuer und nur 3.6% Rentenversicherungsanteil, von dem Sie sich befreien lassen können.

Weiterführende Informationen

• Besteuerung in Deutschland – Wikipedia
• Sozialversicherung in Deutschland – Wikipedia
• Kirchensteuer – Wikipedia