401k計算機

什麼是 401(k) 計畫？

401(k) 是一種由雇主贊助的固定提撥退休計畫，得名於美國國內稅收法（Internal Revenue Code）第 401(k) 條。它允許員工在扣稅前將薪資的一部分用於儲蓄和投資。這筆資金只有在退休後從帳戶中取出時才需要繳稅。

401(k) 是美國最常見且強大的退休儲蓄工具之一，主因是其提供的稅收優惠以及雇主匹配提撥。

雇主匹配（Matching）如何運作？

許多雇主會提撥資金來匹配您的 401(k) 供款。常見的結構是員工提撥薪資 6% 以內，雇主匹配其中的 50%。運作方式如下：

• 若您年薪 $75,000 並提撥 6% ($4,500)，雇主會額外提撥其中的 50% ($2,250) — 讓您每年的總提撥達到 $6,750。
• 若您僅提撥 3% ($2,250)，雇主則匹配 50% ($1,125) — 這意味著您放棄了 $1,125 的免費資金。
• 雇主匹配不計入 IRS 的個人提撥限額（2026 年為 $24,500）。

2026 年 IRS 提撥限額

• 50 歲以下： 每年 $24,500（員工個人提撥）
• 50 歲及以上： 每年 $32,500（$24,500 + $8,000 追加提撥）
• 60–63 歲： 每年 $35,750（$24,500 + $11,250 追加提撥）
• 總額限制（員工 + 雇主）： $72,000（50 歲以上含追加提撥為 $80,000）

影響 401(k) 餘額的關鍵因素

• 提撥率： 提撥比例越高，成長越快。建議至少提撥到能獲得完整雇主匹配的額度。
• 儘早開始： 得益於複利的力量，25 歲開始儲蓄與 35 歲開始，退休時的差距可能達數十萬美元。
• 投資報酬率： 多元化的投資組合歷史年化報酬約 7-10%。即使是 1% 的微小差異，數十年後的複利結果也會大不相同。
• 薪資成長： 隨著薪資增加，在提撥比例不變的情況下，您的提撥金額也會隨之增加。
• 雇主匹配： 這基本上是投資的保證報酬。絕對不要放棄獲取這筆錢的機會。

常見問題