社會保障福利計算機

社會保障退休福利是如何計算的？

社會保障退休福利是根據您的終身收入歷史計算的。社會保障局 (SSA) 提取您收入最高的 35 年，根據工資通貨膨脹進行調整（指數化），並計算出您的平均指數月收入 (AIME)。接著，將 AIME 帶入一個具有三個替代率級距的累進公式，以產生您的基本保險金額 (PIA) — 這是您在完全退休年齡時領取的每月福利金額。

2025 年，PIA 公式使用以下彎曲點：

• AIME 前 $1,226 的 90%
• AIME 在 $1,226 至 $7,391 之間的 32%
• AIME 超過 $7,391 部分的 15%

這種累進結構意味著，與高收入者相比，低收入者在退休後獲得的收入替代比例更高。

什麼是完全退休年齡 (FRA)？

完全退休年齡是指您可以領取全額 PIA 且沒有任何減額或獎勵的年齡。FRA 取決於您的出生年份：

• 1943–1954 年出生：FRA 為 66 歲
• 1955–1959 年出生：FRA 從 66 歲 2 個月逐漸增加到 66 歲 10 個月
• 1960 年或之後出生：FRA 為 67 歲

提早領取如何減少福利？

您最早可以從 62 歲開始領取社會保障金，但您的福利會永久減少。減額公式分為兩個層次：

• 提早的前 36 個月：每月減少 1% 的 5/9（每年約 6.67%）
• 超過 36 個月的部分：每月減少 1% 的 5/12（每年約 5%）

對於 FRA 為 67 歲的人，在 62 歲領取會導致 30% 的永久減額。這種減額適用於您的餘生，不過年度 COLA 調整仍然有效。

延遲退休點數是如何運作的？

在超過 FRA 之後每延遲一個月領取（最高到 70 歲），您就可以獲得每月 1% 的 2/3（或每年 8%）的延遲退休點數。如果您的 FRA 是 67 歲，等到 70 歲領取會使您的每月福利增加 24%。超過 70 歲後繼續等待不會再增加額外點數。

什麼是損益平衡分析？

損益平衡分析是比較不同領取年齡下所獲得的累計總福利。損益平衡年齡是指延遲領取所獲得的更高額每月福利，趕上提早領取所獲得的總額的時間點。對於 62 歲對比 70 歲的比較，損益平衡點通常在 80-82 歲左右。如果您預期壽命超過損益平衡年齡，延遲領取往往能最大化您的終身總福利。

什麼是 COLA？它如何影響福利？

COLA（生活成本調整）是社會保障福利的年度增長，旨在與通貨膨脹保持同步。它是根據城市工薪階層消費者價格指數 (CPI-W) 計算的。2025 年的 COLA 為 2.5%。由於 COLA 是以百分比形式同等增加所有福利，它不會改變不同領取策略之間的損益平衡年齡 — 無論是提早還是延遲領取的人，每年都會獲得相同百分比的增長。

什麼是彎曲點？為什麼它們很重要？

彎曲點是 AIME 的美元金額閾值，用於劃分 PIA 公式中的三個替代率級距。它們每年根據全國平均工資指數的變化進行調整。2025 年的彎曲點為 $1,226 和 $7,391。適用於您的彎曲點是您滿 62 歲那一年的數值，無論您實際何時申請福利。

我應該提早領取還是延遲領取？

最佳領取年齡取決於您的個人情況：

• 提早領取 (62–64 歲)：如果您有健康疑慮、立即需要收入或預期壽命較短
• 在 FRA 領取：一種平衡的方法，可以獲得全額福利而無減額
• 延遲到 70 歲：最大化您的每月福利，如果您預計能活到 85 歲左右或更久，這通常是最佳選擇

已婚夫婦還應考慮配偶福利策略、遺屬福利以及高收入配偶的領取決定，因為這會顯著影響雙方的終身累計福利。

免責聲明

本計算機基於簡化的假設和 2025 年社會保障參數提供估算值。實際福利取決於您完整的收入歷史、您滿 62 歲當年的特定彎曲點以及其他因素。如需官方估算，請在 ssa.gov 建立帳戶並查看您的社會保障報表。