税率等级计算器
立即确定您的2025或2024年联邦税率等级。通过动画化的等级细分直观了解累进税制的工作原理，并排比较所有申报状态，并确切查看您收入中的每一美元是如何征税的。
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税率等级计算器
联邦税率等级是如何运作的？
美国使用的是累进税制，这意味着您的收入是分层（或“等级”）按递增税率征税的。一个常见的误区是收入增加会将您的所有收入推入更高的税率——这不是真的。只有每个等级范围内的收入才会按该等级的税率征税。
例如，如果您是 2025 年应纳税收入为 $60,000 的单身纳税人：
- 前 $11,925 按 10% 征税 = $1,192.50
- 接下来的 $36,550 ($11,926–$48,475) 按 12% 征税 = $4,386.00
- 剩余的 $11,525 ($48,476–$60,000) 按 22% 征税 = $2,535.50
- 总税额 = $8,114.00（实际税率：13.5%，边际税率：22%）
2025 年联邦税率等级
单身纳税人
| 税率 | 应纳税收入范围 |
|---|---|
| 10% | $0 – $11,925 |
| 12% | $11,926 – $48,475 |
| 22% | $48,476 – $103,350 |
| 24% | $103,351 – $197,300 |
| 32% | $197,301 – $250,525 |
| 35% | $250,526 – $626,350 |
| 37% | 超过 $626,350 |
已婚联合报税
| 税率 | 应纳税收入范围 |
|---|---|
| 10% | $0 – $23,850 |
| 12% | $23,851 – $96,950 |
| 22% | $96,951 – $206,700 |
| 24% | $206,701 – $394,600 |
| 32% | $394,601 – $501,050 |
| 35% | $501,051 – $751,600 |
| 37% | 超过 $751,600 |
2025 年标准扣除额
- 单身： $15,000
- 已婚联合报税： $30,000
- 已婚分开报税： $15,000
- 户主： $22,500
边际税率 vs. 实际税率
您的边际税率是应用于您最后一美元应纳税收入的税率——它是您所处的最高税率等级。您的实际税率是您实际支付的平均税率（总税额 ÷ 应纳税收入）。由于累进税制，您的实际税率总是低于您的边际税率。
理解这种差异对于财务规划非常重要：您的边际税率影响额外收入（加薪、奖金、投资收益）的税务影响，而您的实际税率则告诉您整体的税务负担。
常见问题
联邦税率等级采用累进制度，收入被分为不同的层级，每一层按不同的税率征税。只有每个等级范围内的收入按该税率征税——而不是您的全部收入。
您的边际税率是您最后一美元收入的税率（最高等级）。您的实际税率是跨所有等级的平均税率（总税额 ÷ 应纳税收入）。由于累进税制，实际税率总是较低。
2025 年单身纳税人的七个等级为：10%（最高 $11,925）、12%（$11,926–$48,475）、22%（$48,476–$103,350）、24%（$103,351–$197,300）、32%（$197,301–$250,525）、35%（$250,526–$626,350）和 37%（超过 $626,350）。
不是。只有超过每个等级阈值的收入按更高的税率征税。例如，作为单身纳税人赚取 $50,000 意味着只有 $1,525（超过 $48,475 的部分）按 22% 征税——其余部分按较低税率征税。
报税身份会改变每个等级的收入阈值。已婚联合报税拥有最宽的等级（约为单身阈值的两倍），户主介于两者之间，而已婚分开报税使用最窄的等级。
更多资源
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由 miniwebtool 团队提供。更新于：2026-02-27