I 系列儲蓄債券計算機

這款 I 系列儲蓄債券計算機可以算出美國 I 系列儲蓄債券的綜合利率、每半年累積利息以及 3 個月的提前贖回罰息。只需輸入您的購買金額、固定利率和每半年通膨率，本工具就能準確預測您的債券增長情況、如果您在持有滿 5 年前提現將損失多少利息，以及扣除罰息後的真實調整後收益率——這一切都附有清晰的逐步明細。

什麼是 I 系列儲蓄債券？

I 系列儲蓄債券（I Bond）是美國財政部發行的一種低風險儲蓄債券，旨在保護您的資金免受通貨膨脹的影響。其利率由兩部分組成：在債券 30 年生命週期內保持不變的固定利率，以及財政部根據消費者物價指數在每年 5 月和 11 月重設的通膨率。由於部分利率會隨通膨調整，因此 I 系列儲蓄債券比大多數固定利率儲蓄產品更能維持購買力。

I 系列儲蓄債券綜合利率公式

您所看到被引用的「綜合利率」頭條數字，並非單純將固定利率加上通膨率。財政部透過一個微小的交叉項將它們結合起來：

每半年通膨率之所以要乘以二，是因為它是針對 6 個月期間公布的，而利率則是以年化數字表示。最後一個交叉項——固定利率乘以每半年通膨率——雖然微小但在實際計算中確實存在，這也是多數粗略的計算機所忽略的部分。此外，綜合利率保底為 0%，因此即使在通貨緊縮期間，I 系列儲蓄債券也絕不會貶值。

I 系列儲蓄債券如何計息

I 系列儲蓄債券每半年複利一次。每 6 個月您賺取的利息會計入您的本金，接下來的 6 個月則會以該筆較大的餘額繼續計息。債券的價值在達到每個複利日前會逐月更新，因此您可以看到穩定的增長，而不是一年才跳動一次。利息最多可累積 30 年，之後債券便會停止計息並達到最終到期日。

3 個月的提前贖回罰息

I 系列儲蓄債券有兩項時間限制規則，本計算機能完全模擬這兩項規則：

• 12 個月鎖定期： 購買後的前 12 個月內，您完全無法兌付 I 系列儲蓄債券。
• 5 年內罰息： 如果您在滿 12 個月後但在滿 5 年之前贖回債券，您將失去最近 3 個月的利息。實際上，您獲得的是該債券在 3 個月前的價值。

一旦您通過 5 年的關卡（60 個月），罰息就會完全消失，您可以保留累積的每一分利息。在上方的增長圖表中，實線累積價值與虛線淨贖回價值之間的差距就是那筆滾動罰息——您可以親眼看著它在滿 5 年的里程碑處縮小至零。

調整罰息後的收益率

多數計算機只顯示頭條利率，但真正重要的是您在扣除罰息後實際能拿到的收益。本工具會根據您在所選持有期限內實際能放入心腹的金額，計算出您的有效年收益率（APY）：

提前提現可能會使您的實際收益率明顯低於綜合利率，而持有 5 年或更長時間則能讓您賺取完整的利率。

I 系列儲蓄債券的稅務處理

I 系列儲蓄債券的利息須繳納聯邦所得稅，但免徵州和地方所得稅，這使得它們在高稅率的州份特別具吸引力。您可以延後申報聯邦稅，直到您贖回債券或債券達到 30 年的最終到期日。如果利息用於符合條件的高等教育支出，在符合收入限制的情況下甚至可能免稅——這也就是所謂的教育儲蓄債券計劃。

什麼會影響您的 I 系列儲蓄債券回報？

如何使用本計算機

1. 輸入您的購買金額： 您投入了多少資金，例如 $10,000（年度電子版限額）。
2. 輸入固定利率： 您債券發行期的固定利率，可在 TreasuryDirect 上查詢。
3. 輸入每半年通膨率： 財政部針對該期間公布的 6 個月通膨率。
4. 選擇您的持有期限： 選擇您預計持有該債券的年數與月數。
5. 點擊計算： 查看您的綜合利率、累積價值、任何提前贖回罰息、調整罰息後的收益率以及完整的逐步明細。

常見問題

I 系列儲蓄債券的綜合利率是如何計算的？

綜合利率結合了在債券整個生命週期內保持不變的固定利率與變動的通膨率。其公式為：綜合利率 = 固定利率 + (2 × 每半年通膨率) + (固定利率 × 每半年通膨率)。計算結果最低為 0%，因此 I 系列儲蓄債券永遠不會因通貨緊縮而貶值。

I 系列儲蓄債券的提前贖回罰息是什麼？

如果您在持有滿 5 年之前兌付 I 系列儲蓄債券，您將失去最近 3 個月的利息。例如，如果您在 2 年後贖回，您將獲得該債券在 3 個月前的價值。持有滿 5 年後則沒有罰息，您可以保留所有累積的利息。

我什麼時候可以兌付 I 系列儲蓄債券？

您在購買後的前 12 個月內無法贖回 I 系列儲蓄債券。12 個月後，您可以隨時將其提現，但在滿 5 年之前贖回會損失最後 3 個月的利息。I 系列儲蓄債券最多可持續計息 30 年。

I 系列儲蓄債券多久計息一次？

I 系列儲蓄債券每半年複利一次，這意味著每 6 個月賺取的利息會計入本金，下一個週期將以更大的餘額賺取利息。在達到每半年的複利日期之前，價值每個月都會更新。

I 系列儲蓄債券需要課稅嗎？

I 系列儲蓄債券的利息須繳納聯邦所得稅，但免徵州和地方所得稅。您可以延後申報聯邦稅，直到您贖回債券或債券達到 30 年的最終到期日。如果利息用於符合條件的高等教育支出，在符合收入限制的情況下，可能是免稅的。

我每年可以購買多少 I 系列儲蓄債券？

每人每個日曆年可以透過 TreasuryDirect 購買高達 $10,000 的電子版 I 系列儲蓄債券，此外還可以使用聯邦退稅購買高達 $5,000 的紙本 I 系列儲蓄債券，每年的合併最高限額為 $15,000。

額外資源

• 美國儲蓄債券 - 維基百科
• I 系列儲蓄債券 - TreasuryDirect