GST計算機

GST計算機は、インド、オーストラリア、ニュージーランド、カナダ、シンガポールの正しい税率を使って、税抜価格にGSTを加算したり、GST込み価格からGSTを差し引いたりできます。税抜金額、GST額、税込合計に加え、価格の積み上げチャートを表示します。該当する場合は税額の内訳も表示します。インドのCGST / SGST / IGSTの分割や、カナダの連邦GST + 州のPST、QST、HSTの構成要素を確認できます。

GSTとは？

GST（物品・サービス税）は、ほとんどの商品やサービスの価格に上乗せされる、幅広く課税される消費税です。事業者は販売時に顧客からこれを受け取り、政府に納付します。税額は価格に対する割合で決まるため、見積もりの税抜価格にGSTを加算したい場合も、店頭価格に含まれるGSTを差し引きたい場合もあります。このcalculatorは、まさにその計算を行います。

GSTの計算式

GSTの加算は簡単ですが、差し引きで間違えるケースが多く見られます。

よくある間違い: 18%のGSTを差し引くには、税込価格の18%を引くのではなく、1.18で割る必要があります。GST込み1180の18%を引くと967.60になりますが、正しい税抜価格は1180 ÷ 1.18 = 1000です。税率が高いほど、この差は大きくなります。

国別のGST税率

インド：CGST、SGST、IGST

インドのGSTは中央政府と州政府が分担するデュアルGSTです。税額の分割方法は、買い手と売り手の所在地によって決まります。

• 州内取引（買い手と売り手が同じ州）：税率は均等にCGST（中央GST）とSGST（州GST）に分割されます。18%の販売は9%のCGSTと9%のSGSTになります。
• 州間取引（買い手と売り手が異なる州）：税率満額のIGST（統合GST）が一括で課税されます。18%の販売には18%のIGSTが適用されます。

顧客が支払う税額の合計はどちらの場合も同じで、変わるのは政府間の配分だけです。

2025年9月22日以降のインドの税率: ほとんどの商品やサービスは、現在5%と18%の2つの区分に分類されます。40%は、大型車、糖分の多い飲料などの高級品・嗜好品に適用され、2026年2月1日以降は、たばこ、パン・マサラ、その他のほとんどのたばこ製品も対象になります。金・銀は3%、多くの生活必需品は0%です。従来の12%と28%の区分はほぼすべての品目で廃止されたため、これらの税率を使った請求書や計算機は古い情報です。

カナダ：GST、PST、QST、HST

カナダのすべての州は5%の連邦GSTを納めます。それに加えて、次のように課税されます。

• GSTのみ：アルバータ州と3つの準州は5%のGSTのみです。
• GST + PST：ブリティッシュコロンビア州、サスカチュワン州、マニトバ州は、別途州の売上税（PST）が加わります。
• GST + QST：ケベック州は9.975%のケベック売上税（QST）が加わります。
• HST：オンタリオ州と大西洋沿岸州は、連邦税と州税を統合した統一売上税（HST、13%〜15%）が適用されます。ノバスコシア州のHSTは2025年4月に14%へ引き下げられました。

このcalculatorでは、5%の連邦分と州の分を常に分けて表示するので、税金の内訳を正確に確認できます。

このcalculatorの使い方

1. 金額を入力: GSTを加算する場合は税抜価格、GSTを差し引く場合はGST込みの合計額を入力します。
2. 加算か差引かを選ぶ: GSTを上乗せするか、取り除くかを選択します。
3. 国と税率を選ぶ: インドでは区分と州内・州間の取引を選択し、カナダでは州を選択します。それ以外の割合の場合はカスタム税率を選択します。
4. 「GST額を計算」をクリック: 税抜、GST、税込の各金額、アニメーション付きの価格積み上げチャート、税額の内訳を確認します。

よくある質問

価格にGSTを加算するにはどうすればよいですか？

税抜価格にGST税率を掛けてGST額を求め、それを税抜価格に足します。例えば税率18%で税抜価格1000の場合、GST額は1000 × 18 ÷ 100 = 180、税込価格は1180です。一度に計算するなら、税込 = 税抜 ×（1 + 税率 ÷ 100）です。

GST込み価格からGSTを差し引くにはどうすればよいですか？

税込価格を、1に税率を100で割った値を足したもので割ります。税率18%でGST込み価格1180の場合、税抜価格は1180 ÷ 1.18 = 1000、GST分は180です。税込価格の18%を単純に引くと誤った結果になるので注意してください。

インド、オーストラリア、ニュージーランド、カナダ、シンガポールのGST税率はいくらですか？

2025年9月22日以降、インドでは主に5%と18%の2つの区分に加え、高級品・嗜好品向けの40%、金・銀の3%、多くの生活必需品の0%が適用されます。オーストラリアは10%、ニュージーランドは15%、シンガポールは9%です。カナダは5%の連邦GSTに州税が加わり、州によって合計5%から約15%になります。

インドのCGST、SGST、IGSTの違いは何ですか？

同じ州内での取引（州内取引）では、GSTは中央GST（CGST）と州GST（SGST）に均等に分割されます。2つの州をまたぐ取引（州間取引）では、統合GST（IGST）が税率満額で一括して課税されます。

カナダのGST、PST、QST、HSTはどのように適用されますか？

すべての州で5%の連邦GSTが課税されます。州によっては別途州の売上税（PST、ケベック州はQST）が加わり、他の州では両方を統合した統一売上税（HST）が適用されます。アルバータ州と準州は5%のGSTのみです。

GSTは他の費用の前と後のどちらの価格に対して計算されますか？

GSTは通常、商品やサービスの税抜価格に対して課税され、その取引の一部となる送料や手数料も含まれますが、GST自体は含みません。このcalculatorでは、GSTを加算するモードで入力した金額を課税対象額として扱います。

関連リソース

• Goods and Services Tax - Wikipedia
• Value-Added Tax - Wikipedia