Calculadora de ESPP

A Calculadora de ESPP modela como um plano de compra de ações para funcionários pode transformar deduções na folha de pagamento em ações com desconto, estimando a contagem de ações, preço de compra, lucro bruto, impostos e retorno pós-taxas sob diferentes preços de venda. Foi desenvolvida para funcionários que comparam se devem participar, quanto contribuir e quanto movimento no preço das ações o desconto do plano pode absorver.

O que esta Calculadora de ESPP faz

Esta ferramenta combina as partes móveis que tornam os retornos de ESPP difíceis de estimar mentalmente: taxa de contribuição, período de oferta, frequência de pagamento, desconto do plano, preço de lookback, arredondamento de ações, limites do plano, taxas de venda, imposto de renda ordinário e imposto sobre ganhos de capital. O resultado é um modelo prático do caminho do salário às ações, em vez de uma simples porcentagem de desconto.

Como usar

1. Insira seu salário anual, taxa de contribuição do ESPP, duração da oferta e frequência de pagamento.
2. Insira o desconto do plano, escolha se o plano tem lookback e adicione os preços de início da oferta, data de compra e venda.
3. Adicione qualquer limite anual de FMV, teto de contribuição da oferta, taxa de corretagem, taxa de imposto sobre renda ordinária e taxa de imposto sobre ganhos de capital que deseja modelar.
4. Clique em Calcular para revisar as ações compradas, preço de compra, valor do desconto, benefício do lookback, lucro bruto, impostos estimados e cenários de venda.

Fórmula do ESPP

Quando um lookback se aplica, o preço de mercado de referência é modelado como o menor entre o preço de início da oferta e o preço de mercado na data de compra. Sem um lookback, a calculadora desconta apenas o preço de mercado na data de compra.

Notas sobre Impostos

A calculadora fornece uma estimativa de planejamento simplificada aplicando uma taxa de imposto de renda ordinária ao elemento de barganha e uma taxa de imposto sobre ganhos de capital à valorização após a compra. O relatório fiscal real pode diferir por plano, período de detenção, país e base de custo da corretora.

Para o contexto da Seção 423 dos EUA, consulte 26 U.S. Code § 423. Para o contexto do formulário fiscal, consulte a página do IRS para o Form 3922. Esta calculadora destina-se ao planejamento e educação, não a conselhos fiscais.

FAQ

O que é uma calculadora de ESPP?
Uma calculadora de ESPP estima como as deduções na folha de pagamento se transformam em ações da empresa com desconto e quanto essas ações podem valer após a compra, venda, taxas e impostos estimados.

Como o preço de compra do ESPP é calculado?
A maioria dos preços de compra do ESPP é calculada como o preço de mercado de referência multiplicado por um menos o desconto do plano. Se o plano tiver um lookback, o preço de referência é geralmente o menor entre o preço de início da oferta e o preço na data de compra.

O que é uma cláusula de lookback?
Uma cláusula de lookback permite que o desconto do ESPP se aplique ao menor de dois preços, comumente o preço de início da oferta ou o preço da data de compra, o que pode aumentar o benefício quando a ação sobe durante o período da oferta.

Esta calculadora lida com impostos de ESPP?
A calculadora fornece uma estimativa de planejamento simplificada aplicando uma taxa de imposto de renda ordinária sobre o elemento de barganha e uma taxa de imposto de ganhos de capital sobre a valorização após a compra. O relatório fiscal real pode diferir por plano, período de detenção, país e base de custo da corretora.

Por que minha contribuição para o ESPP pode ser limitada?
Sua contribuição utilizável pode ser limitada por um teto do plano, arredondamento de ações ou um limite anual de compra de valor justo de mercado (FMV). A calculadora mostra a contribuição não utilizada quando a contribuição modelada é superior ao valor que pode comprar ações.