VAT计算器

欢迎使用 VAT计算器，这是您快速准确计算增值税的综合工具。无论您需要将增值税添加到净价、从含税总额中扣除增值税，还是从总额中提取增值税成分，本计算器都能处理所有情况，并预设了全球 40 多个国家的税率。

什么是 VAT (增值税)?

增值税 (VAT) 是一种消费税，应用于商品和服务在生产或分销的每个增加价值的阶段。与仅在最终销售点征收的传统销售税不同，增值税是在整个供应链中逐步征收的。企业通常可以从其销售中收取的增值税（销项税）中抵扣其购买时支付的增值税（进项税），这意味着只有最终消费者承担全部税负。

全球有 170 多个国家使用增值税，包括所有欧盟成员国、英国、澳大利亚（称为 GST）、加拿大（称为 GST）等。它被认为是最有效的税收形式之一，因为多阶段征收系统通过发票验证过程实现自我监管。

增值税计算公式

将增值税添加到净额

当您已知税前价格（净额）并需要计算含增值税价格时：

从含税总额中扣除增值税

当您已知含增值税价格并需要找出原始净额时：

从总额中提取增值税

当您只需要从含税总额中找出增值税部分时：

如何使用此 VAT计算器

1. 输入金额： 输入您要计算的货币金额。计算器支持各种国际数字格式，包括使用逗号和点作为千位分隔符。
2. 选择计算模式： 选择是添加增值税（净额转含税额）、扣除增值税（含税额转净额），还是从总额中提取增值税部分。
3. 选择国家或增值税率： 选择一个国家以使用其标准增值税率，或选择“自定义税率”手动输入任何百分比。
4. 计算： 点击“计算”按钮查看包含详细明细的结果。

各国增值税率

全球标准增值税率差异很大。以下是一些显著的税率：

增值税 vs 销售税：主要区别

虽然两者都是消费税，但增值税和销售税有本质区别：

• 征收点： 增值税在每个生产阶段征收；销售税仅在最终销售时征收
• 进项抵扣： 企业可以抵扣购买时支付的增值税；销售税没有这种机制
• 自我监管： 增值税的发票系统创造了审计线索；销售税依赖于销售环节的合规性
• 地理用途： 增值税在 170 多个国家使用；销售税主要在美国使用

常见增值税豁免

大多数国家对某些商品和服务免征增值税：

• 医疗保健和医疗服务
• 教育服务
• 金融和保险服务
• 慈善活动
• 住宅物业交易（在许多国家）
• 基本食品（通常为 0% 或较低税率）

常见问题解答

什么是 VAT (增值税)?

VAT (增值税) 是一种对商品和服务在生产或分配的每个阶段所增加的价值征收的消费税。与仅在最终销售时征收的销售税不同，增值税是在增加价值的每一个阶段征收的。企业可以退还购买时支付的增值税，因此只有最终消费者承担全部税收负担。各国的增值税率各不相同，通常在 5% 到 27% 之间。

如何计算净额的增值税?

要将增值税添加到净额中：将净额乘以增值税率百分比，然后将其加到净额中。公式：含税总额 = 净额 × (1 + 增值税率/100)。例如，净价为 $100，增值税率为 20%：增值税 = $100 × 0.20 = $20，含税总额 = $100 + $20 = $120。

如何从含税金额中扣除增值税?

要从含税（含增值税）金额中扣除增值税：将含税金额除以 (1 + 增值税率/100)。公式：净额 = 含税总额 ÷ (1 + 增值税率/100)。例如，含税价为 $120，增值税率为 20%：净额 = $120 ÷ 1.20 = $100。增值税金额为 $120 - $100 = $20。

增值税和销售税有什么区别?

增值税在生产/分配的每个阶段征收，企业可以退还购买时的增值税，而销售税仅在最终向消费者销售时征收。增值税通过发票制度实行自我监管，并在 170 多个国家使用。销售税主要在美国使用，且仅在最终销售环节征收。

哪个国家的增值税率最高?

匈牙利拥有全球最高的标准增值税率，为 27%。其他高增值税国家包括丹麦、挪威和瑞典（25%）以及芬兰（25.5%）。欧盟要求成员国的最低标准增值税率为 15%。一些国家针对不同类别的商品和服务设有多种增值税率。

哪些项目通常免征增值税?

常见的增值税豁免包括：医疗保健服务、教育服务、金融和保险服务、慈善活动、住宅物业销售（在某些国家）以及某些食品。许多国家还对食品、儿童服装和书籍等必需品适用较低的增值税率（而非完全免税）。

其他资源

• 增值税 - 维基百科
• 欧盟增值税信息 - 欧盟委员会