เครื่องคำนวณภาษีมรดก

เครื่องคำนวณภาษีมรดกของ MiniWebtool ประมาณภาษีมรดกของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ สำหรับปีภาษีที่เลือกคือ 2025 หรือ 2026 มูลค่าทรัพย์สินรวม รายการหัก และของขวัญก่อนหน้าที่ต้องเสียภาษีใช้คำนวณจำนวนที่ต้องเสียภาษีตามแบบจำลองและวิธีใช้วงเงินยกเว้นที่เกี่ยวข้อง

ไม่แน่ใจว่าใช้อย่างไร? ถาม AI

Gemini (คัดลอกและเปิด)

เมื่อใช้ Gemini ให้วางคำถามที่คัดลอกลงในแชต คุณคัดลอกคำถามด้านล่างได้เช่นกัน

ดูคำถาม

ฉันอยากเข้าใจวิธีใช้เครื่องมือ เครื่องคำนวณภาษีมรดก ของ MiniWebtool: https://miniwebtool.com/th/%E0%B9%80%E0%B8%84%E0%B8%A3%E0%B8%B7%E0%B9%88%E0%B8%AD%E0%B8%87%E0%B8%84%E0%B8%B3%E0%B8%99%E0%B8%A7%E0%B8%93%E0%B8%A0%E0%B8%B2%E0%B8%A9%E0%B8%B5%E0%B8%A1%E0%B8%A3%E0%B8%94%E0%B8%81/ เครื่องมือนี้ใช้ทำอะไร ต้องป้อนข้อมูลหรือตั้งค่าอะไรบ้าง และใช้งานกับอ่านผลลัพธ์อย่างไร ช่วยอธิบายทีละขั้นตอนด้วยตัวอย่างง่าย ๆ หนึ่งตัวอย่าง โดยใช้หน้านี้เป็นแหล่งข้อมูลและตอบเป็นภาษาไทย

ใช้งานฟรีไม่ต้องสมัครสมาชิกผลลัพธ์ทันที

เครื่องคำนวณภาษีมรดกลองใช้เลย — ฟรี ▼

ทรัพย์สิน $15,000,000 ในปี 2026: ไม่มีภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง

กรอกมูลค่ารวมของทรัพย์สิน รายการหักลดหย่อน และของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้า แล้วเลือกปี ผลลัพธ์จะแสดงภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง

มูลค่ามรดกทั้งหมด (Gross Estate Value) (มูลค่าตลาดที่เหมาะสมของทรัพย์สินทั้งหมด)

ค่าใช้จ่ายงานศพและการจัดการ

หนี้สินและจำนอง

การหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรส (ส่งต่อให้คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่)

การหักลดหย่อนเพื่อการกุศล

การหักลดหย่อนอื่นๆ

ของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้า (ของขวัญช่วงชีวิตที่เกินส่วนยกเว้น)

ปีที่ยื่นแบบ

Embed เครื่องคำนวณภาษีมรดก Widget

เกี่ยวกับ เครื่องคำนวณภาษีมรดก

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง

ภาษีมรดกของรัฐบาลกลางคือภาษีจากการโอนทรัพย์สินเมื่อเสียชีวิต โดยจะคำนวณจากมูลค่าตลาดที่เหมาะสมรวมของทรัพย์สินของผู้ตาย หักด้วยรายการหักลดหย่อนที่อนุญาต เฉพาะมรดกที่มีมูลค่าเกินจำนวนเงินยกเว้นที่กำหนด — 13.99 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2025 หรือ 15 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2026 — เท่านั้นที่ต้องเสียภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง อัตราภาษีมีตั้งแต่ 18% ถึง 40% ของจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีส่วนที่เกินจากการยกเว้น

สรุปภาพรวม

เครื่องคำนวณภาษีมรดก ประมาณภาษีมรดกของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ สำหรับปีที่ยื่นแบบ 2024, 2025 หรือ 2026 โดยหักค่าลดหย่อน บวกของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้า และใช้อัตราภาษีแบบขั้นบันไดพร้อมค่ายกเว้นของรัฐบาลกลาง

เครื่องคำนวณภาษีมรดก: ฟีเจอร์โดยสรุป
ฟีเจอร์	สิ่งที่ได้รับ	เหมาะสำหรับ
ปีที่ยื่นแบบ	เลือก 2024 (ค่ายกเว้น $13.61M), 2025 ($13.99M) หรือ 2026 ($15M) เพื่อกำหนดค่ายกเว้นของรัฐบาลกลางที่ใช้	ประมาณการสำหรับปีที่มีผู้เสียชีวิต
ทรัพย์สินรวม	กรอกมูลค่ารวมของทรัพย์สิน เช่น อสังหาริมทรัพย์ การลงทุน บัญชีธนาคาร และกองทุนเกษียณ	เริ่มประมาณภาษีของรัฐบาลกลางอย่างคร่าว ๆ
ค่าลดหย่อน	ช่องแยกสำหรับค่าใช้จ่ายงานศพและค่าบริหาร หนี้และจำนองที่ค้าง ค่าลดหย่อนจากคู่สมรส ค่าลดหย่อนการกุศล และค่าลดหย่อนอื่น ๆ	ดูว่ามรดกที่ยกให้และหนี้ลดฐานภาษีที่ต้องเสียอย่างไร
ของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้า	ของขวัญที่ต้องเสียภาษีตลอดชีวิตจะถูกบวกกลับเพื่อสร้างฐานภาษีเบื้องต้น ก่อนนำเครดิตภาษีรวมมาหัก	มรดกที่มีการให้ของขวัญจำนวนมากระหว่างมีชีวิต
อัตราขั้นบันได	ใช้อัตราภาษีของรัฐบาลกลางตั้งแต่ 18% สำหรับ $10,000 แรก ถึง 40% สำหรับจำนวนที่เกิน $1,000,000	เข้าใจว่าภาษีถูกคำนวณสะสมอย่างไร
ตัวอย่างสถานการณ์สำเร็จรูป	ตัวอย่างสำเร็จรูปกดครั้งเดียว ได้แก่ มรดกขนาดเล็ก ($5M) ขนาดกลาง ($15M) ขนาดใหญ่ ($30M) สมรสพร้อมค่าลดหย่อนจากคู่สมรส และแผนมรดกการกุศล	ลองกรณีทั่วไปก่อนกรอกตัวเลขของคุณเอง

เครื่องคำนวณภาษีมรดกทำงานอย่างไร

กรอกมูลค่ามรดกทั้งหมดของคุณ — มูลค่าตลาดที่เหมาะสมรวมของทรัพย์สินทั้งหมด รวมถึงอสังหาริมทรัพย์ การลงทุน บัญชีธนาคาร กองทุนเพื่อการเกษียณ ผลประโยชน์ทางธุรกิจ และเงินจากประกันชีวิตที่จ่ายให้แก่มรดก
หักรายการลดหย่อนที่อนุญาต — ค่าใช้จ่ายงานศพและการจัดการ หนี้สินและจำนองที่ค้างชำระ การหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรสแบบไม่จำกัด (สำหรับทรัพย์สินที่ทิ้งไว้ให้คู่สมรสที่เป็นพลเมืองสหรัฐฯ ที่ยังมีชีวิตอยู่) เงินบริจาคเพื่อการกุศล และการหักลดหย่อนอื่นๆ
เพิ่มของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้า — ของขวัญในช่วงชีวิตที่เกินจากการยกเว้นภาษีของขวัญประจำปี (19,000 ดอลลาร์ต่อผู้รับสำหรับปี 2026) จะถูกนำมารวมคำนวณเพื่อหาฐานภาษีเบื้องต้น
ใช้อัตราภาษีแบบขั้นบันได — ภาษีเบื้องต้นจะถูกคำนวณโดยใช้อัตราก้าวหน้าตั้งแต่ 18% ถึง 40%
หักเครดิตรวม (Unified Credit) — เครดิตนี้ช่วยยกเว้นภาษีสำหรับเงิน 13.99 ล้านดอลลาร์แรก (ปี 2025) หรือ 15 ล้านดอลลาร์แรก (ปี 2026) ได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ตารางอัตราภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง (2025–2026)

เครื่องคำนวณภาษีมรดก: ตารางอัตราภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง (2025–2026)
จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี
$0 – $10,000	18%
$10,001 – $20,000	20%
$20,001 – $40,000	22%
$40,001 – $60,000	24%
$60,001 – $80,000	26%
$80,001 – $100,000	28%
$100,001 – $150,000	30%
$150,001 – $250,000	32%
$250,001 – $500,000	34%
$500,001 – $750,000	37%
$750,001 – $1,000,000	39%
เกิน $1,000,000	40%

รายการหักลดหย่อนสำคัญที่ช่วยลดภาษีมรดก

การหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรสแบบไม่จำกัด: ทรัพย์สินใดๆ ที่ทิ้งไว้ให้คู่สมรสที่เป็นพลเมืองสหรัฐฯ ที่ยังมีชีวิตอยู่ จะได้รับยกเว้นภาษีมรดกทั้งหมด นี่เป็นหนึ่งในเครื่องมือวางแผนมรดกที่มีประสิทธิภาพที่สุด
การหักลดหย่อนเพื่อการกุศล: การยกมรดกให้แก่ศองค์กรการกุศลที่ผ่านคุณสมบัติจะช่วยลดมรดกที่ต้องเสียภาษีได้ตามจำนวนเงินที่บริจาคจริงโดยไม่มีขีดจำกัด
หนี้สินและค่าใช้จ่าย: จำนองค้างชำระ เงินกู้ ค่าใช้จ่ายงานศพ และค่าธรรมเนียมการจัดการมรดกสามารถนำมาหักลดหย่อนได้เต็มจำนวน

การยกเว้นจะไม่ลดลงในปี 2026

พระราชบัญญัติการลดภาษีและการจ้างงานปี 2017 ได้เพิ่มการยกเว้นภาษีมรดกขึ้นเกือบสองเท่าจนถึงสิ้นปี 2025 และเดิมมีกำหนดลดลงเหลือประมาณ 7 ล้านดอลลาร์ในปี 2026 แต่กฎหมาย One Big Beautiful Bill Act ที่ลงนามเมื่อวันที่ 4 กรกฎาคม 2025 ได้ยกเลิกการลดลงนี้ การยกเว้นในปี 2026 อยู่ที่ 15 ล้านดอลลาร์ต่อคน และจะปรับตามอัตราเงินเฟ้อหลังจากนั้น การให้ของขวัญในช่วงชีวิต ทรัสต์ที่เพิกถอนไม่ได้ และการบริจาคเพื่อการกุศลยังคงมีประโยชน์สำหรับมรดกที่เกินเกณฑ์ยกเว้น แต่ไม่มีเส้นตายที่ต้องรีบใช้การยกเว้นเดิมก่อนที่จะลดลงอีกต่อไป

ภาษีมรดก (Estate Tax) vs. ภาษีการรับมรดก (Inheritance Tax)

ภาษีมรดกของรัฐบาลกลางจะจ่ายโดยกองมรดกก่อนที่จะมีการแจกจ่ายทรัพย์สิน ในทางตรงกันข้าม ภาษีการรับมรดกจะจ่ายโดยผู้รับมรดกที่ได้รับทรัพย์สิน ไม่มีภาษีการรับมรดกในระดับรัฐบาลกลาง แต่มี 5 รัฐที่จัดเก็บภาษีนี้ (ไอโอวายกเลิกไปสำหรับการเสียชีวิตตั้งแต่ปี 2025) ได้แก่ เคนตักกี้ แมริแลนด์ เนแบรสกา นิวเจอร์ซีย์ และเพนซิลเวเนีย โดยรัฐแมริแลนด์เป็นรัฐเดียวที่มีทั้งภาษีมรดกและภาษีการรับมรดก

เคล็ดลับในการลดภาระภาษีมรดก

การให้ของขวัญประจำปี: มอบเงินสูงสุด 19,000 ดอลลาร์ต่อผู้รับต่อปี (ปี 2026) โดยไม่ใช้สิทธิ์การยกเว้นตลอดชีพของคุณ
ทรัสต์ประกันชีวิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ (ILIT): นำเงินจากประกันชีวิตออกจากมรดกที่ต้องเสียภาษีของคุณ
สิทธิ์การโอนส่วนยกเว้นของคู่สมรส (Portability): คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่สามารถใช้ส่วนยกเว้นที่ยังไม่ได้ใช้ของคู่สมรสที่เสียชีวิตไปแล้วได้โดยการยื่นแบบ Form 706 ซึ่งจะช่วยเพิ่มส่วนยกเว้นของคู่สมรสเป็นสองเท่า
ทรัสต์เพื่อการกุศลที่เหลืออยู่ (Charitable Remainder Trusts): ให้รายได้ในช่วงชีวิตของคุณและลดมรดกที่ต้องเสียภาษีด้วยการหักลดหย่อนเพื่อการกุศล
Grantor Retained Annuity Trusts (GRATs): โอนมูลค่าที่เพิ่มขึ้นของทรัพย์สินออกจากมรดกโดยเสียภาษีการให้ในระดับต่ำที่สุด

คำถามที่พบบ่อย

ภาษีมรดกของรัฐบาลกลางคืออะไร?

ภาษีมรดกของรัฐบาลกลางคือภาษีจากการโอนทรัพย์สินเมื่อเสียชีวิต มีผลกับมรดกที่มีมูลค่าเกินจำนวนเงินยกเว้นที่กำหนด (13.99 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2025, 15 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2026) อัตราภาษีมีตั้งแต่ 18% ถึง 40%

การยกเว้นภาษีมรดกสำหรับปี 2025 และ 2026 คือเท่าไหร่?

การยกเว้นภาษีมรดกของรัฐบาลกลางอยู่ที่ 13.99 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2025 และ 15 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2026 ต่อบุคคล คู่สมรสสามารถปกป้องทรัพย์สินได้สูงสุดถึงสองเท่าของจำนวนนี้ผ่านสิทธิ์การโอนส่วนยกเว้น

การหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรสแบบไม่จำกัดคืออะไร?

ช่วยให้คุณสามารถโอนทรัพย์สินจำนวนเท่าใดก็ได้ไปยังคู่สมรสที่เป็นพลเมืองสหรัฐฯ ที่ยังมีชีวิตอยู่โดยไม่ต้องเสียภาษีมรดก ซึ่งเป็นการเลื่อนภาษีไปจนกว่าคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่จะเสียชีวิต

ของขวัญที่ต้องเสียภาษีก่อนหน้ามีผลต่อภาษีมรดกอย่างไร?

ของขวัญที่ต้องเสียภาษีในช่วงชีวิต (จำนวนที่เกิน 19,000 ดอลลาร์ต่อปีต่อผู้รับสำหรับปี 2026) จะถูกนำมารวมกับมรดกที่ต้องเสียภาษีเพื่อกำหนดฐานภาษีเบื้องต้น เครดิตรวมจะช่วยหักล้างทั้งภาษีการให้และภาษีมรดกจนถึงจำนวนเงินยกเว้น

จะเกิดอะไรขึ้นกับการยกเว้นภาษีมรดกในปี 2026?

ไม่ลดลง กฎหมาย One Big Beautiful Bill Act ที่ลงนามเมื่อวันที่ 4 กรกฎาคม 2025 กำหนดการยกเว้นอย่างถาวรไว้ที่ 15 ล้านดอลลาร์ต่อคนสำหรับปี 2026 และปรับตามอัตราเงินเฟ้อในปีต่อ ๆ ไป ดังนั้นการลดลงที่คาดไว้ตามกฎหมายภาษีปี 2017 จะไม่เกิดขึ้น

⚠ ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: เครื่องคำนวณนี้ให้ข้อมูลประมาณการเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น โดยอ้างอิงตามกฎภาษีมรดกของรัฐบาลกลาง ไม่ได้รวมถึงภาษีมรดก/ภาษีการรับมรดกของแต่ละรัฐ โครงสร้างทรัสต์ที่ซับซ้อน หรือการลดราคามูลค่าทรัพย์สิน โปรดปรึกษาทนายความด้านการวางแผนมรดกหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อรับคำแนะนำที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณ

อ้างอิงเนื้อหา หน้าหรือเครื่องมือนี้ว่า:

"เครื่องคำนวณภาษีมรดก" ที่ https://MiniWebtool.com/th/เครื่องคำนวณภาษีมรดก/ จาก MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/

โดยทีมงาน MiniWebTool. อัปเดตเมื่อ: 28 ก.พ. 2026

มี Developer API ให้ใช้งาน: เรียกใช้เครื่องมือนี้จากแอป ระบบอัตโนมัติ หรือเอเจนต์ของคุณด้วยคำขอ JSON HTTP หนึ่งครั้ง ดูเอกสาร API

พูดคุยกับ AI ที่คุณชื่นชอบ