Roth IRA 계산기

Roth IRA란 무엇인가요?

Roth IRA(개인 퇴직 계좌)는 1997년 납세자 구제법에 의해 설립되고 윌리엄 로스(William Roth) 상원의원의 이름을 딴 세제 혜택 퇴직 저축 계좌입니다. 기존 IRA와 달리 Roth IRA 납입은 세후 금액으로 이루어지므로, 계좌에 입금하기 전에 이미 세금을 납부한 상태입니다. 가장 큰 장점은 투자 수익이 비과세로 성장하며, 은퇴 후 모든 적격 인출(투자 이익 포함)이 완전히 비과세된다는 점입니다.

Roth IRA vs 기존 IRA: 주요 차이점

• 세금 시점: Roth IRA 납입은 세후(현재 공제 없음, 인출 시 비과세)입니다. 기존 IRA 납입은 세금 공제가 가능할 수 있습니다(현재 세금 절감, 인출 시 과세).
• 의무 최소 인출(RMD): Roth IRA는 소유자 생전에 의무 인출 규정이 없습니다. 기존 IRA는 73세부터 의무적으로 인출을 시작해야 합니다.
• 인출 유연성: Roth IRA 납입 원금(수익 제외)은 언제든지 벌금 없이 인출할 수 있습니다. 기존 IRA는 59.5세 이전 인출 시 10%의 벌금이 부과됩니다.
• 소득 제한: Roth IRA는 가입 자격에 소득 제한이 있습니다(2026년 미혼 기준 $153,000-$168,000). 기존 IRA는 납입 소득 제한은 없으나 공제 여부가 제한될 수 있습니다.
• 상속 계획: Roth IRA는 상속인이 계좌를 비과세로 물려받을 수 있어 일반적으로 상속에 더 유리합니다.

2026년 Roth IRA 납입 한도

• 50세 미만: 연간 $7,500
• 50세 이상: 연간 $8,600 ($7,500 + $1,100 추가 납입)
• 미혼 보고자 소득 단계적 제한: MAGI $153,000 - $168,000
• 부부 공동 보고자 소득 단계적 제한: MAGI $242,000 - $252,000

언제 Roth IRA가 더 유리할까요?

• 젊고 세율 구간이 낮을 때: 현재 낮은 세금을 내고 수십 년간의 비과세 성장을 누리세요.
• 은퇴 후 세율이 더 높을 것으로 예상될 때: 세율이 오르거나 은퇴 후 소득이 더 높을 것으로 보일 때 유리합니다.
• 인출 유연성을 원할 때: 벌금 없이 언제든 납입 원금에 접근할 수 있습니다.
• RMD를 피하고 싶을 때: 강제 인출이 없으므로 은퇴 소득을 더 잘 통제할 수 있습니다.
• 상속을 계획 중일 때: 비과세 상속은 매우 큰 자산 관리상의 이점입니다.

비과세 복리의 힘

Roth IRA의 진정한 힘은 장기적인 관점에서 나타납니다. 투자 수익이 비과세로 재투자되기 때문에 복리 효과가 증폭됩니다. 예를 들어, 25세가 매년 $7,500를 7% 수익률로 납입하면 65세에는 약 150만 달러가 되며, 이 금액은 전액 비과세로 인출 가능합니다. 동일한 조건의 기존 IRA에서 인출 시 22%의 세금을 낸다면 실제 사용 가능한 금액은 33만 달러 이상 줄어들게 됩니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)