401k電卓

401(k)プランとは何ですか？

401(k)は、内国歳入法第401条(k)項にちなんで名付けられた、雇用主後援の確定拠出型退職プランです。従業員が税金を差し引かれる前の給与の一部を貯蓄し、投資することを可能にします。税金は、退職後に口座から資金を引き出す際に支払われます。

401(k)は米国で最も一般的かつ強力な退職貯蓄手段の一つであり、その主な理由は税制上の優遇措置と雇用主によるマッチング拠出にあります。

雇用主マッチングはどのように機能しますか？

多くの雇用主は、あなたの401(k)拠出金の一部をマッチング（同額程度を上乗せ）してくれます。一般的な構造は、給与の6%を上限とした拠出額に対する50%マッチングです。仕組みは以下の通りです：

• 年収が$75,000で、6%（$4,500）を拠出する場合、雇用主はその50%（$2,250）を追加します。これにより、年間合計拠出額は$6,750になります。
• 3%（$2,250）しか拠出しない場合、雇用主は50%（$1,125）をマッチングします。これは、もらえるはずの$1,125を放棄していることを意味します。
• 雇用主のマッチング分は、IRSの従業員拠出限度額（2026年は$24,500）にはカウントされません。

2026年のIRS拠出限度額

• 50歳未満： 年間$24,500（従業員拠出分）
• 50歳以上： 年間$32,500（$24,500 + $8,000のキャッチアップ拠出）
• 60〜63歳： 年間$35,750（$24,500 + $11,250のキャッチアップ拠出）
• 合計限度額（従業員 + 雇用主）： $72,000（キャッチアップを含めると$80,000）

401(k)残高に影響を与える主な要因

• 拠出率： 拠出率が高いほど成長が早まります。少なくとも雇用主のフルマッチングを受けられる額を目指しましょう。
• 早めに始める： 複利の効果により、25歳で始めるのと35歳で始めるのとでは、退職時の金額に数十万ドルの差が出ることがあります。
• 投資収益率： 分散されたポートフォリオは、歴史的に年間7〜10%の収益を上げています。わずか1%の差でも、数十年経てば大きな違いとなります。
• 給与の上昇： 給与が増えれば、（同じ拠出率であれば）拠出するドルの金額も増えます。
• 雇用主マッチング： これは実質的に投資に対する保証されたリターンです。絶対に逃さないようにしましょう。

よくある質問