เครื่องคิดเลข GST

เครื่องคิดเลข GST เพิ่ม GST ในราคาสุทธิ หรือหัก GST ออกจากราคารวม GST ด้วยอัตราที่ถูกต้องสำหรับ อินเดีย ออสเตรเลีย นิวซีแลนด์ แคนาดา และสิงคโปร์ แสดงยอดก่อนภาษี จำนวน GST และยอดรวม พร้อมแผนภาพแท่งราคา และการแยกภาษีเต็มรูปแบบเมื่อใช้ได้ ได้แก่การแบ่ง CGST / SGST / IGST ของอินเดีย และองค์ประกอบ GST กลาง + PST, QST หรือ HST ของแคนาดา

GST คืออะไร

GST (Goods and Services Tax) คือภาษีการบริโภคแบบกว้างที่บวกเข้ากับราคาสินค้าและบริการส่วนใหญ่ ธุรกิจจะเก็บจากลูกค้าณ จุดขายและส่งต่อให้รัฐ เนื่องจากคิดเป็นเปอร์เซ็นต์ของราคา คุณจึงมักต้องเพิ่ม GST ลงบนราคาสุทธิที่ได้รับแจ้ง หรือหัก GST ที่รวมอยู่ในราคาป้ายแล้ว ซึ่งเป็นสิ่งที่เครื่องคิดเลขนี้ทำ

สูตร GST

การเพิ่ม GST ทำได้ตรงไปตรงมา ส่วนการหัก GST คือจุดที่คนส่วนใหญ่มักผิดพลาด

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย: หากต้องการหัก GST 18% ให้หารราคารวมด้วย 1.18 ไม่ใช่หักออก 18% ของราคานั้น การหัก 18% จากราคารวม 1180 ได้ 967.60 แต่ยอดสุทธิที่ถูกต้องคือ 1180 ÷ 1.18 = 1000 ความคลาดเคลื่อนจะมากขึ้นเมื่ออัตราสูงขึ้น

อัตรา GST แยกตามประเทศ

อินเดีย: CGST, SGST และ IGST

GST ของอินเดียเป็น GST แบบคู่ ที่แบ่งกันระหว่างรัฐบาลกลางและรัฐบาลของแต่ละรัฐ การแบ่งขึ้นอยู่กับที่ตั้งของผู้ซื้อและผู้ขาย:

• การขายภายในรัฐ (ผู้ซื้อและผู้ขายอยู่รัฐเดียวกัน): อัตราจะแบ่งเท่า ๆ กันเป็น CGST (GST กลาง) และ SGST (GST ระดับรัฐ) การขาย 18% จะกลายเป็น CGST 9% + SGST 9%
• การขายข้ามรัฐ (ผู้ซื้อและผู้ขายอยู่คนละรัฐ): เก็บ IGST (GST แบบบูรณาการ) ตัวเดียวในอัตราเต็ม การขาย 18% จะเก็บ IGST 18%

ยอดภาษีที่ลูกค้าจ่ายเท่ากันในทั้งสองกรณี เปลี่ยนเพียงการแบ่งส่วนระหว่างรัฐบาลเท่านั้น

อัตรา GST ของอินเดียตั้งแต่ 22 กันยายน 2025: สินค้าและบริการส่วนใหญ่อยู่ในสองอัตราหลักคือ 5% และ 18% อัตรา 40% ใช้กับสินค้าฟุ่มเฟือยและสินค้าที่ไม่พึงประสงค์ เช่น รถยนต์ขนาดใหญ่ เครื่องดื่มที่มีน้ำตาล และตั้งแต่ 1 กุมภาพันธ์ 2026 คือบุหรี่ ปานมาซาลา และผลิตภัณฑ์ยาสูบอื่นส่วนใหญ่ ทองและเงินเก็บ 3% และสินค้าจำเป็นหลายรายการเป็น 0% อัตรา 12% และ 28% แบบเดิมถูกยกเลิกสำหรับเกือบทุกรายการ ดังนั้นใบแจ้งหนี้หรือเครื่องคิดเลขที่ยังใช้อัตราเหล่านั้นจึงล้าสมัยแล้ว

แคนาดา: GST, PST, QST และ HST

ทุกจังหวัดในแคนาดาเก็บ GST กลาง 5% และนอกจากนั้น:

• GST อย่างเดียว — อัลเบอร์ตาและเขตปกครองพิเศษทั้งสามเก็บ GST 5% เท่านั้น
• GST + PST — บริติชโคลัมเบีย ซัสแคตเชวัน และแมนิโทบาเพิ่มภาษีการขายระดับจังหวัดแยกต่างหาก (PST)
• GST + QST — ควิเบกเพิ่มภาษีการขายควิเบก (QST) 9.975%
• HST — ออนแทรีโอและจังหวัดในแถบแอตแลนติกรวมภาษีกลางและระดับจังหวัดเป็นภาษีการขายแบบรวม (HST) 13%–15% อัตรา HST ของโนวาสโกเชียลดเหลือ 14% ในเดือนเมษายน 2025

เครื่องคิดเลขนี้จะแสดง GST กลาง 5% แยกจากส่วนของจังหวัดเสมอ เพื่อให้คุณเห็นชัดว่าภาษีของคุณไปอยู่ตรงไหน

วิธีใช้เครื่องคิดเลขนี้

1. กรอกจำนวนเงิน: ราคาสุทธิสำหรับการเพิ่ม GST หรือยอดรวม GST แล้วสำหรับการหัก GST
2. เลือกเพิ่มหรือหัก: เลือกว่าคุณต้องการเพิ่มหรือหัก GST
3. เลือกประเทศและอัตรา: สำหรับอินเดียให้เลือกอัตราและประเภทการขายภายในหรือข้ามรัฐ สำหรับแคนาดาให้เลือกจังหวัด หรือเลือกอัตรากำหนดเองสำหรับเปอร์เซ็นต์อื่น
4. คลิกคำนวณ GST: ดูตัวเลขสุทธิ GST และยอดรวม แผนภาพแท่งราคาแบบเคลื่อนไหว และการแยกองค์ประกอบ

คำถามที่พบบ่อย

จะเพิ่ม GST ในราคาได้อย่างไร

นำราคาสุทธิคูณกับอัตรา GST เพื่อได้จำนวน GST แล้วนำไปบวกกับราคาสุทธิ เช่น ที่อัตรา GST 18% ราคาสุทธิ 1000 จะมี GST เท่ากับ 1000 × 18 ÷ 100 = 180 ได้ราคารวมเป็น 1180 ในขั้นตอนเดียว คือ ราคารวม = ราคาสุทธิ × (1 + อัตรา ÷ 100)

จะหัก GST ออกจากราคารวม GST ได้อย่างไร

หารราคารวมด้วย 1 บวกอัตราหารด้วย 100 ที่อัตรา GST 18% ราคารวม 1180 จะมียอดสุทธิ 1180 ÷ 1.18 = 1000 และส่วน GST เท่ากับ 180 อย่าหักเพียง 18% ของราคารวมโดยตรง เพราะจะได้ผลลัพธ์ที่ผิด

อัตรา GST ของอินเดีย ออสเตรเลีย นิวซีแลนด์ แคนาดา และสิงคโปร์เป็นเท่าไร

ตั้งแต่ 22 กันยายน 2025 อินเดียใช้สองอัตราหลักคือ 5% และ 18% อัตรา 40% สำหรับสินค้าฟุ่มเฟือยและสินค้าที่ไม่พึงประสงค์ 3% สำหรับทองและเงิน และ 0% สำหรับสินค้าจำเป็นหลายรายการ ออสเตรเลียเก็บ 10% นิวซีแลนด์ 15% และสิงคโปร์ 9% แคนาดาเก็บ GST กลาง 5% บวกภาษีระดับจังหวัด ทำให้อัตรารวมอยู่ระหว่าง 5% ถึงประมาณ 15% ขึ้นอยู่กับจังหวัด

CGST, SGST และ IGST ของอินเดียต่างกันอย่างไร

สำหรับการขายภายในรัฐเดียวกัน (ภายในรัฐ) GST จะแบ่งเท่า ๆ กันเป็น CGST (GST กลาง) และ SGST (GST ระดับรัฐ) สำหรับการขายระหว่างสองรัฐ (ข้ามรัฐ) จะเก็บ IGST (GST แบบบูรณาการ) ตัวเดียวในอัตราเต็มแทน

GST, PST, QST และ HST ของแคนาดาทำงานอย่างไร

ทุกจังหวัดเก็บ GST กลาง 5% บางจังหวัดเพิ่มภาษีการขายระดับจังหวัดแยกต่างหาก (PST หรือ QST ในควิเบก) ขณะที่บางจังหวัดรวมทั้งสองส่วนเป็นภาษีการขายแบบรวมตัวเดียว (HST) อัลเบอร์ตาและเขตปกครองพิเศษเก็บเฉพาะ GST 5%

GST คิดจากราคาก่อนหรือหลังค่าใช้จ่ายอื่นหรือไม่

โดยทั่วไป GST คิดจากราคาสุทธิของสินค้าหรือบริการ รวมถึงค่าขนส่งหรือค่าดำเนินการที่เป็นส่วนหนึ่งของการขาย แต่คิดก่อนที่จะรวม GST เอง เครื่องคิดเลขนี้ถือว่าจำนวนที่คุณกรอกเป็นฐานภาษีในโหมดเพิ่ม GST

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

• Goods and Services Tax - Wikipedia
• Value-Added Tax - Wikipedia