เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น
เครื่องคำนวณมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นของ MiniWebtool เน้นส่วนของผู้ถือหุ้นสามัญตามบัญชี นำส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดหักส่วนของผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิแล้วหารด้วยจำนวนหุ้นที่ออกจำหน่ายเพื่อหา BVPS และเลือกเพิ่มราคาตลาดเพื่อเปรียบเทียบมูลค่าได้
เมื่อใช้ Gemini ให้วางคำถามที่คัดลอกลงในแชต คุณคัดลอกคำถามด้านล่างได้เช่นกันไม่แน่ใจว่าใช้อย่างไร? ถาม AI
ดูคำถาม
ใส่ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด จำนวนหุ้นที่ออกจำหน่าย ส่วนของหุ้นบุริมสิทธิ และราคาตลาด
ตัวบล็อกโฆษณาของคุณทำให้เราแสดงโฆษณาไม่ได้
MiniWebtool ให้ใช้ฟรีได้เพราะมีโฆษณา หากเครื่องมือนี้ช่วยคุณได้ โปรดสนับสนุนเราด้วยการอัปเกรดเพื่อใช้งานแบบไม่มีโฆษณาและใช้ได้มากขึ้นต่อวัน หรืออนุญาต MiniWebtool.com แล้วโหลดใหม่
- อนุญาตโฆษณาสำหรับ MiniWebtool.com แล้วโหลดใหม่
- หรืออัปเกรดเพื่อไม่มีโฆษณาและมีโควตาต่อวันที่สูงขึ้น
เกี่ยวกับ เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น
ยินดีต้อนรับสู่ เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น เครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงินระดับมืออาชีพที่คำนวณ BVPS พร้อมการแยกส่วนของผู้ถือหุ้นแบบรูปภาพ การแสดงสูตรทีละขั้นตอน และข้อมูลเชิงลึกด้านการประเมินมูลค่าการลงทุน ไม่ว่าคุณจะทำการวิเคราะห์หุ้นทางเทคนิคพื้นฐาน ประเมินมูลค่าบริษัท หรือเปรียบเทียบโอกาสในการลงทุน เครื่องคิดเลขนี้จะให้การวิเคราะห์ระดับสถาบันเพื่อการตัดสินใจลงทุนที่รอบคอบ
สรุปภาพรวม
เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นหารส่วนของผู้ถือหุ้นสามัญด้วยจำนวนหุ้นสามัญที่ออกจำหน่ายเพื่อให้ได้มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (BVPS) ราคาตลาดที่ไม่บังคับจะเพิ่มอัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B)
| ฟีเจอร์ | สิ่งที่ได้รับ | เหมาะสำหรับ |
|---|---|---|
| สูตร BVPS | (ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด - ส่วนของหุ้นบุริมสิทธิ) / จำนวนหุ้นสามัญที่ออกจำหน่าย พร้อมแสดงแต่ละขั้น | ตรวจสินทรัพย์สุทธิของบริษัทต่อหุ้นสามัญ |
| อินพุต | ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด ส่วนของหุ้นบุริมสิทธิ (ถ้ามี) จำนวนหุ้นสามัญที่ออกจำหน่าย และราคาตลาดที่ไม่บังคับ | บริษัทที่ออกหุ้นบุริมสิทธิ |
| อัตราส่วน P/B | เมื่อมีราคาตลาด ราคาตลาดหารด้วย BVPS แสดงเป็นช่วง ได้แก่ ต่ำกว่า 1.0, 1.0 ถึง 2.0, 2.0 ถึง 3.0 และสูงกว่า 3.0 | เปรียบเทียบราคาหุ้นกับมูลค่าทางบัญชี |
| การแบ่งส่วนของผู้ถือหุ้น | แผนภาพแบ่งส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดออกเป็นหุ้นบุริมสิทธิและส่วนของผู้ถือหุ้นสามัญ | เห็นว่าส่วนของผู้ถือหุ้นใดเป็นของผู้ถือหุ้นสามัญ |
| ค่าตัวอย่าง | ค่าตั้งต้นโหลดสถานการณ์บริษัทตัวอย่างลงในฟอร์ม | ลองเครื่องคิดเลขก่อนใช้ตัวเลขจริง |
| ทีละขั้น | คำอธิบายการคำนวณเป็นข้อความพร้อมสูตร | นักเรียนที่ตรวจการคำนวณ |
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (BVPS) คืออะไร?
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (BVPS) เป็นตัวชี้วัดทางการเงินพื้นฐานที่แสดงถึงมูลค่าต่อหุ้นของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทที่มีให้สำหรับผู้ถือหุ้นสามัญ บ่งบอกว่าในทางทฤษฎีผู้ถือหุ้นจะได้รับเงินเท่าใดต่อหุ้นหากบริษัทชำระบัญชีสินทรัพย์ทั้งหมด ชำระหนี้สินทั้งหมด และกระจายส่วนของผู้ถือหุ้นที่เหลืออยู่
BVPS เป็นตัวชี้วัดหลักใน การลงทุนแบบเน้นคุณค่า (Value Investing) ซึ่งเป็นที่นิยมโดย Benjamin Graham และ Warren Buffett โดยเป็นค่าพื้นฐานสำหรับการประเมินมูลค่าหุ้น และช่วยให้นักลงทุนระบุบริษัทที่อาจถูกประเมินราคาต่ำเกินไปซึ่งซื้อขายต่ำกว่ามูลค่าตามบัญชี
สูตร BVPS
โดยที่:
- ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด = สินทรัพย์ทั้งหมดลบด้วยหนี้สินทั้งหมด (พบได้ในงบดุล)
- หุ้นบุริมสิทธิ = มูลค่าของหุ้นบุริมสิทธิที่มีสิทธิเรียกร้องก่อนหุ้นสามัญ
- จำนวนหุ้นสามัญที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมด = จำนวนหุ้นสามัญที่นักลงทุนถือครองอยู่
ส่วนประกอบของส่วนของผู้ถือหุ้น
ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดประกอบด้วยส่วนประกอบหลายอย่าง:
- หุ้นสามัญ: มูลค่าที่ตราไว้ของหุ้นสามัญที่ออก
- ส่วนเกินมูลค่าหุ้น (APIC): จำนวนเงินที่จ่ายเกินมูลค่าที่ตราไว้เมื่อมีการออกหุ้น
- กำไรสะสม: กำไรสุทธิสะสมที่ไม่ได้จ่ายเป็นเงินปันผล
- หุ้นซื้อคืน: หุ้นที่บริษัทซื้อคืน (ลดส่วนของผู้ถือหุ้น)
- กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสะสมอื่น: กำไร/ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง
วิธีใช้เครื่องคิดเลขนี้
- ป้อนส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด: ป้อนส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดจากงบดุลของบริษัท นี่คือสินทรัพย์ทั้งหมดลบด้วยหนี้สินทั้งหมด
- ป้อนหุ้นบุริมสิทธิ (ถ้ามี): หากบริษัทมีหุ้นบุริมสิทธิ ให้ป้อนมูลค่าเพื่อคำนวณมูลค่าตามบัญชีสำหรับผู้ถือหุ้นสามัญ
- ป้อนจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้ว: ป้อนจำนวนหุ้นสามัญที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมด ใช้จำนวนหุ้นปรับลด (Diluted shares) เพื่อการประมาณการที่ระมัดระวัง
- ป้อนราคาตลาด (ไม่บังคับ): เพิ่มราคาหุ้นปัจจุบันเพื่อคำนวณอัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B) และรับการวิเคราะห์มูลค่า
- คำนวณ: คลิกปุ่มเพื่อดู BVPS, การแยกส่วนของผู้ถือหุ้น และการคำนวณทีละขั้นตอน
ทำความเข้าใจอัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B Ratio)
อัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี เปรียบเทียบราคาตลาดกับมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น:
การตีความอัตราส่วน P/B
| อัตราส่วน P/B | การตีความ | ข้อควรพิจารณา |
|---|---|---|
| < 1.0 | อาจต่ำกว่ามูลค่าที่ควรจะเป็น | หุ้นซื้อขายต่ำกว่ามูลค่าการชำระบัญชี อาจบ่งบอกถึงตลาดมองแง่ร้ายหรือปัญหาที่ซ่อนอยู่ |
| 1.0 - 2.0 | ช่วงมูลค่าที่เหมาะสม | เป็นเรื่องปกติสำหรับบริษัทที่เติบโตเต็มที่และมั่นคงพร้อมการเติบโตระดับปานกลาง |
| 2.0 - 3.0 | พรีเมียมระดับปานกลาง | ตลาดคาดหวังการเติบโตในอนาคตหรือมีความมั่นใจในฝ่ายบริหาร |
| > 3.0 | พรีเมียมระดับสูง | ความคาดหวังในการเติบโตสูง, สินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่แข็งแกร่ง หรืออาจถูกประเมินราคาสูงเกินไป |
BVPS ในอุตสาหกรรมต่างๆ
ความเกี่ยวข้องของมูลค่าตามบัญชีแตกต่างกันอย่างมากในแต่ละอุตสาหกรรม:
อุตสาหกรรมที่มีความเกี่ยวข้องสูง
- การธนาคารและบริการทางการเงิน: สินทรัพย์ส่วนใหญ่เป็นเครื่องมือทางการเงินที่บันทึกไว้ใกล้เคียงมูลค่าตลาด
- การประกันภัย: การลงทุนและเงินสำรองเป็นรายการสำคัญในงบดุล
- อสังหาริมทรัพย์: สินทรัพย์ประเภทอสังหาริมทรัพย์เป็นสิ่งที่จับต้องได้และวัดค่าได้
- การผลิต: มีการลงทุนในโรงงานและอุปกรณ์จำนวนมาก
อุตสาหกรรมที่มีความเกี่ยวข้องต่ำกว่า
- เทคโนโลยี: มูลค่ามาจากสินทรัพย์ไม่มีตัวตน เช่น สิทธิบัตร, ซอฟต์แวร์ และบุคลากร
- ยาและเวชภัณฑ์: การลงทุนด้าน R&D มักถูกบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายมากกว่าที่จะเป็นทุน
- บริษัทบริการ: มีสินทรัพย์ทางกายภาพน้อยที่สุด มูลค่าอยู่ที่ทุนมนุษย์
- แบรนด์สินค้าอุปโภคบริโภค: มูลค่าแบรนด์ไม่ได้สะท้อนอยู่ในมูลค่าตามบัญชีอย่างครบถ้วน
ข้อจำกัดของมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น
- เกณฑ์ราคาทุนประวัติศาสตร์: สินทรัพย์ถูกบันทึกตามราคาทุนประวัติศาสตร์ ไม่ใช่มูลค่าตลาดปัจจุบัน
- สินทรัพย์ไม่มีตัวตน: สินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่มีค่าหลายอย่าง (แบรนด์, สิทธิบัตร, ค่าความนิยม) อาจถูกประเมินไว้ต่ำเกินไป
- คุณภาพสินทรัพย์: มูลค่าตามบัญชีไม่ได้สะท้อนถึงคุณภาพของสินทรัพย์หรือศักยภาพในการทำกำไร
- ความผันแปรตามอุตสาหกรรม: มีความหมายน้อยกว่าสำหรับธุรกิจที่มีสินทรัพย์น้อย
- ความแตกต่างทางบัญชี: มาตรฐานการบัญชีส่งผลกระทบต่อมูลค่าส่วนของผู้ถือหุ้นที่รายงาน
BVPS เทียบกับตัวชี้วัดการประเมินมูลค่าอื่นๆ
| ตัวชี้วัด | สิ่งที่ใช้วัด | ใช้ได้ดีที่สุดสำหรับ |
|---|---|---|
| BVPS | มูลค่าสินทรัพย์สุทธิต่อหุ้น | บริษัทที่เน้นสินทรัพย์, การธนาคาร, การลงทุนเน้นคุณค่า |
| EPS | กำไรต่อหุ้น | การวิเคราะห์ความสามารถในการทำกำไร, บริษัทที่กำลังเติบโต |
| P/E Ratio | ราคาเทียบกับกำไร | การเปรียบเทียบการประเมินมูลค่าความสามารถในการทำกำไร |
| P/S Ratio | ราคาเทียบกับยอดขาย | บริษัทที่ยังไม่ทำกำไรหรืออยู่ในช่วงเริ่มต้น |
คำถามที่พบบ่อย
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (BVPS) คืออะไร?
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (BVPS) คือตัวชี้วัดทางการเงินที่แสดงมูลค่าต่อหุ้นของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทที่มีให้สำหรับผู้ถือหุ้นสามัญ คำนวณโดยนำส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด (หักหุ้นบุริมสิทธิออก) หารด้วยจำนวนหุ้นสามัญที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมด BVPS แสดงให้เห็นว่าในทางทฤษฎีผู้ถือหุ้นจะได้รับเงินเท่าใดต่อหุ้นหากบริษัทชำระบัญชีสินทรัพย์ทั้งหมดและชำระหนี้สินทั้งหมด
วิธีคำนวณมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นทำอย่างไร?
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นคำนวณได้จากสูตร: BVPS = (ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด - หุ้นบุริมสิทธิ) / จำนวนหุ้นสามัญที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมด ส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดรวมถึงหุ้นสามัญ, กำไรสะสม, และส่วนเกินมูลค่าหุ้น หุ้นบุริมสิทธิจะถูกหักออกเนื่องจากผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิมีสิทธิเรียกร้องก่อนผู้ถือหุ้นสามัญ
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นที่สูงบ่งบอกถึงอะไร?
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นที่สูงบ่งบอกว่าบริษัทมีสินทรัพย์สุทธิจำนวนมากเมื่อเทียบกับหุ้นที่จำหน่ายได้แล้ว สิ่งนี้อาจหมายความว่าบริษัทมีกำไรสะสมจำนวนมาก มีสินทรัพย์ที่มีค่าในงบดุล หรือมีจำนวนหุ้นน้อย อย่างไรก็ตาม ควรเปรียบเทียบ BVPS กับราคาตลาดโดยใช้อัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B) เพื่อให้ได้บริบทการประเมินมูลค่าที่เหมาะสม
อัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B Ratio) คืออะไร?
อัตราส่วนราคาต่อมูลค่าตามบัญชี (P/B Ratio) คือการเปรียบเทียบราคาตลาดต่อหุ้นของบริษัทกับมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น P/B = ราคาตลาด / BVPS อัตราส่วน P/B ที่ต่ำกว่า 1.0 อาจบ่งบอกถึงหุ้นที่ถูกประเมินราคาต่ำเกินไป (ซื้อขายต่ำกว่ามูลค่าตามบัญชี) ในขณะที่อัตราส่วนที่สูงกว่า 1.0 แสดงว่าตลาดประเมินมูลค่าบริษัทสูงกว่ามูลค่าตามบัญชีทางบัญชี ซึ่งมักเกิดจากศักยภาพในการเติบโตหรือสินทรัพย์ไม่มีตัวตน
ทำไมต้องหักหุ้นบุริมสิทธิเมื่อคำนวณ BVPS?
หุ้นบุริมสิทธิจะถูกหักออกเมื่อคำนวณ BVPS เนื่องจากผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิมีสิทธิเรียกร้องก่อนผู้ถือหุ้นสามัญ ทั้งในด้านการจ่ายเงินปันผลและการกระจายสินทรัพย์ระหว่างการชำระบัญชี ส่วนของผู้ถือหุ้นที่เหลือหลังจากหักสิทธิเรียกร้องของหุ้นบุริมสิทธิแล้ว คือสิ่งที่ผู้ถือหุ้นสามัญจะได้รับ ซึ่งทำให้ค่านี้เป็นค่าที่เกี่ยวข้องสำหรับการคำนวณ BVPS
ข้อจำกัดของมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นคืออะไร?
BVPS มีข้อจำกัดหลายประการ: สะท้อนถึงต้นทุนทางประวัติศาสตร์มากกว่ามูลค่าตลาดปัจจุบันของสินทรัพย์, ไม่รวมถึงสินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่มีค่าอย่างแบรนด์หรือทรัพย์สินทางปัญญาได้ดีนัก, แตกต่างกันอย่างมากตามอุตสาหกรรม, และอาจไม่สะท้อนศักยภาพในการทำกำไรที่แท้จริงของบริษัท สำหรับบริษัทเทคโนโลยีและบริการ BVPS อาจมีความเกี่ยวข้องน้อยกว่าอุตสาหกรรมที่เน้นสินทรัพย์อย่างการธนาคารหรือการผลิต
แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม
อ้างอิงเนื้อหา หน้าหรือเครื่องมือนี้ว่า:
"เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น" ที่ https://MiniWebtool.com/th/เครื่องคิดเลขมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น/ จาก MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/
โดยทีม miniwebtool อัปเดตเมื่อ: 23 มกราคม 2026
พูดคุยกับ AI ที่คุณชื่นชอบ
เมื่อใช้ Gemini ให้วางคำถามที่คัดลอกลงในแชต คุณคัดลอกคำถามด้านล่างได้เช่นกัน