Máy tính tiền thưởng

Giới thiệu về Máy tính tiền thưởng

Máy tính tiền thưởng giúp bạn hiểu bức tranh toàn cảnh về tiền thưởng của mình, từ tổng số tiền đến số tiền thực nhận. Cho dù bạn nhận được tiền thưởng cố định, tiền thưởng hàng năm dựa trên phần trăm hay ưu đãi gắn liền với hiệu suất, công cụ này sẽ tính toán số tiền thưởng của bạn, ước tính tất cả các loại thuế áp dụng và cho bạn thấy chính xác những gì sẽ có trong phiếu lương của mình.

Tiền thưởng được đánh thuế khác với lương thông thường như thế nào?

Tại Hoa Kỳ, tiền thưởng được phân loại là tiền lương bổ sung và phải tuân theo các quy tắc khấu trừ thuế đặc biệt. IRS cho phép người sử dụng lao động sử dụng một trong hai phương pháp:

Phương pháp phần trăm (Phổ biến nhất)

Người sử dụng lao động khấu trừ 22% cố định cho thuế liên bang đối với các khoản tiền thưởng lên đến 1 triệu đô la mỗi năm. Đối với số tiền thưởng vượt quá 1 triệu đô la, thuế suất tăng lên 37%. Phương pháp này đơn giản hơn và thường được sử dụng nhất khi tiền thưởng được trả riêng biệt với tiền lương thông thường.

Phương pháp tổng hợp

Tiền thưởng được kết hợp với lương thông thường của bạn cho kỳ trả lương đó và thuế được tính trên tổng số theo thuế suất biên của bạn. Điều này có thể dẫn đến việc khấu trừ cao hơn nếu số tiền kết hợp đẩy bạn vào khung thuế cao hơn.

Ngoài thuế thu nhập liên bang, tiền thưởng còn phải chịu:

• Thuế An sinh xã hội: 6,2% cho đến mức cơ sở tiền lương hàng năm (168.600 đô la vào năm 2024)
• Thuế Medicare: 1,45% (cộng thêm 0,9% thuế Medicare bổ sung cho những người có thu nhập cao)
• Thuế thu nhập tiểu bang: Thay đổi tùy theo tiểu bang (0% đến 13,3%)

Thuế suất bổ sung liên bang đối với tiền thưởng là bao nhiêu?

IRS đặt mức thuế suất bổ sung liên bang là 22% đối với tiền thưởng và các khoản lương bổ sung khác lên đến 1 triệu đô la mỗi năm. Đối với tiền lương bổ sung vượt quá 1 triệu đô la, thuế suất tăng lên 37%. Đây là mức thuế khấu trừ cố định mà người sử dụng lao động sử dụng khi trả tiền thưởng riêng biệt với tiền lương thông thường.

Tiền thưởng dựa trên hiệu suất là gì?

Tiền thưởng dựa trên hiệu suất là khoản thù lao gắn liền với hiệu quả công việc của nhân viên, thường được đo lường dựa trên các mục tiêu hoặc chỉ số định trước. Các công ty thường đặt ra một tỷ lệ phần trăm tiền thưởng mục tiêu, sau đó được nhân với một hệ số hiệu suất:

• Vượt mong đợi: 125% mục tiêu (hoặc cao hơn)
• Đạt mong đợi: 100% mục tiêu
• Cần cải thiện: 50% mục tiêu (hoặc ít hơn)

Ví dụ: nếu tiền thưởng mục tiêu của bạn là 10% trong mức lương 80.000 đô la và bạn vượt mong đợi, bạn sẽ nhận được: 80.000 đô la x 10% x 125% = 10.000 đô la tiền thưởng tổng (gross).

Làm thế nào để tính tiền thưởng thực nhận sau thuế của tôi?

Để tính tiền thưởng thực nhận của bạn:

1. Bắt đầu với tổng số tiền thưởng của bạn
2. Trừ đi thuế khấu trừ liên bang (thường là 22% cho các khoản tiền thưởng dưới 1 triệu đô la)
3. Trừ đi thuế thu nhập tiểu bang (thay đổi tùy theo tiểu bang, từ 0% đến 13,3%)
4. Trừ đi thuế An sinh xã hội (6,2%)
5. Trừ đi thuế Medicare (1,45%)

Ví dụ: tổng tiền thưởng 10.000 đô la với 22% thuế liên bang, 5% thuế tiểu bang và các loại thuế FICA sẽ bị khấu trừ khoảng 3.465 đô la, để lại cho bạn 6.535 đô la thực nhận.

Sự khác biệt giữa tiền thưởng cố định và tiền thưởng dựa trên phần trăm là gì?

Tiền thưởng cố định

Một số tiền đô la xác định trước không thay đổi theo lương hoặc hiệu suất. Các ví dụ phổ biến bao gồm:

• Thưởng ký hợp đồng
• Thưởng giới thiệu
• Thưởng đột xuất cho công việc xuất sắc
• Thưởng lễ tết

Tiền thưởng dựa trên phần trăm

Được tính theo tỷ lệ phần trăm trên mức lương cơ bản của bạn. Các lợi ích bao gồm:

• Tự động tăng theo mức tăng lương
• Thường gắn liền với hiệu suất của công ty hoặc cá nhân
• Phổ biến cho các khoản tiền thưởng hiệu suất hàng năm
• Phạm vi điển hình: 5-30% cho hầu hết các vị trí, cao hơn đối với cấp điều hành

Cách sử dụng máy tính này

1. Nhập lương cơ bản của bạn: Nhập mức lương cơ bản hàng năm của bạn trước khi có tiền thưởng.
2. Chọn loại tiền thưởng: Chọn Số tiền cố định, Phần trăm lương hoặc Dựa trên hiệu suất.
3. Nhập chi tiết tiền thưởng: Cung cấp số tiền thưởng, phần trăm hoặc mục tiêu với đánh giá hiệu suất.
4. Đặt mức thuế suất: Chọn mức thuế khấu trừ liên bang và nhập thuế suất tiểu bang của bạn.
5. Tính toán: Nhấp vào nút để xem phân tích đầy đủ về tiền thưởng của bạn.

Hiểu kết quả của bạn

Máy tính cung cấp:

• Tổng tiền thưởng: Tổng tiền thưởng của bạn trước bất kỳ khoản khấu trừ nào
• Phân tích thuế: Khấu trừ liên bang, tiểu bang, An sinh xã hội và Medicare
• Tiền thưởng thực nhận: Số tiền bạn mang về nhà sau khi trừ tất cả các loại thuế
• Tổng thu nhập: Lương cơ bản cộng với tổng tiền thưởng
• Tương đương hàng tháng/hai tuần: Tiền thưởng của bạn được chia cho các kỳ trả lương
• Biểu đồ trực quan: Phân tích thu nhập và thuế

Mẹo để tối đa hóa tiền thưởng của bạn

• Thời điểm: Nếu bạn dự kiến sẽ ở khung thuế thấp hơn vào năm tới, hãy xem liệu tiền thưởng của bạn có thể được trì hoãn hay không
• Đóng góp 401(k): Tăng đóng góp 401(k) của bạn có thể làm giảm thu nhập chịu thuế
• Đóng góp HSA: Các khoản đóng góp vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế cũng được khấu trừ thuế
• Lập kế hoạch thuế: Hãy nhớ rằng thuế khấu trừ không giống với nghĩa vụ thuế thực tế của bạn - bạn có thể được hoàn thuế hoặc phải nộp thêm khi quyết toán thuế

Các loại tiền thưởng phổ biến theo ngành

• Tài chính/Ngân hàng: 50-100%+ lương cơ bản cho tiền thưởng hiệu suất
• Công nghệ: Tiền thưởng hàng năm 10-20% cộng với quyền chọn cổ phiếu/RSU
• Bán hàng: Tiền thưởng dựa trên hoa hồng gắn liền với việc đạt được hạn ngạch
• Y tế: Tiền thưởng năng suất hoặc chất lượng 5-15%
• Sản xuất: Chia sẻ lợi nhuận và thưởng an toàn

Tài liệu bổ sung

• Ấn phẩm IRS 15 - Hướng dẫn Thuế cho Người sử dụng lao động
• Thanh toán tiền thưởng - Wikipedia

Các công cụ liên quan khác:

Máy tính lương và thuế:

• Máy tính tiền thưởng
• Máy tính tiền lương làm thêm giờ
• Máy tính chuyển đổi lương
• máy tính thuế bán hàng
• máy tính thuế GTGT